ما هو حساب الاستثمار المؤجل الضريبي؟

تحدث المدخرات الضريبية المؤجلة عندما تستخدم حسابا مخصصا أو خيارا استثماريا لا يتطلب منك المطالبة بإيرادات الاستثمار المكتسبة في الحساب كل عام على إقراراتك الضريبية. بدلا من ذلك، تحصل على تأجيل هذا الدخل من الاستثمار حتى تختار أن تأخذ الانسحاب من حساب التوفير المؤجل الضرائب أو حتى النقدية في الاستثمار.

إن استخدام حسابات الاستثمار المؤجلة للضرائب يكون الأكثر منطقية إذا كنت في شريحة ضريبية مرتفعة الآن وتعتقد أنك ستكون في شريحة ضريبية أقل في المستقبل عندما تقوم بسحب مبالغ.

الفكرة هي وضع الوقت على الجانب الخاص بك، والسماح سنوات من دخل الاستثمار إلى مجمع، دون الحاجة إلى دفع الضرائب على ذلك.

أنت يمكن أن تتراكم وفورات الضرائب المؤجلة في عدة طرق: حسابات الضرائب المؤجلة

1. صندوق مثل IRA أو خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل (مثل 401 (ك)، 457 أو 403 (ب) الخطة). داخل هذه الحسابات، يمكنك شراء مختلف أنواع مختلفة من الاستثمارات.
2. وضع المال في المعاش الضريبي المؤجل وهو عقد التأمين الذي يسمح لك لتراكم المدخرات الضريبية المؤجلة. يمكن تثبيت المعاشات الضريبية المؤجلة، والتي توفر معدل مضمون، أو متغير، حيث يسمح لك بالاختيار من بين مجموعة متنوعة من الاستثمارات.
3. تجميع الأموال داخل بوليصة التأمين على الحياة بأكملها، أو تمويل روث إيراس، حسابات التوفير الصحية، أو باستخدام أنواع معينة من السندات الحكومية مثل سلسلة إي سندات أو I- سندات.

مثال على طريقة من الضرائب التأجيل الأشغال

• أن تستثمر $ 1، 000 في حساب التوفير الضرائب المؤجلة (مثل () خطة 401 ك، أو حساب IRA)، أو استخدام من الضرائب أقساط مؤجلة.
• يكسب 5٪ في دخل الاستثمار.
• في نهاية العام، فإن الاستثمار يستحق $ 1، 050.
• أنت لا تضطر إلى المطالبة ب 50 دولارا كدخل استثماري على الإقرار الضريبي للعام الحالي منذ حصوله على حساب ضريبي مؤجل أو ضريبة مؤجلة.
• في العام التالي، يحقق كل من المبلغ الأصلي الذي تبلغ قيمته 1000 دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية) و 50 دولارا أمريكيا (أو ما يعادله بالعملة المحلية) فائدة أكبر لك.

- 3 <>

السحب المبكر

عند استخدام الحسابات التي تسمح لك بتأجيل الضرائب حتى وقت لاحق، فإن سحب أرباح الاستثمار قبل سن 59 ½ تخضع عادة لضريبة جزاء بنسبة 10٪. هذه العقوبة هي إضافة إلى ضرائب الدخل العادية. فكر في الأمر على هذا النحو: تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بزيادة أموالك الضريبية مؤجلة كحافز لتشجيعك على الادخار للتقاعد، لكنها تعاقبك إذا كنت تستخدم الأموال في وقت مبكر جدا.

ليس كل أنواع الخيارات الضريبية المؤجلة لها عقوبة سحب مبكرة. على سبيل المثال، تسمح لك جميع وثائق التأمين على الحياة باستعارة المال. عند اقتراض الأموال، لا توجد ضرائب أو عقوبات مستحقة. مع I- السندات تدفع الضرائب عند النقدية في السندات، والتي يمكن أن تحدث في أي سن - لا توجد عقوبة إذا كنت نقدا لهم قبل سن 59 1/2.

متى يمكنني دفع الضرائب؟

في الوقت الذي تأخذ فيه السحب من حساب التوفير المؤجل الضريبي، سوف تدفع الضرائب وفقا لمعدل ضريبة الدخل العادي الخاص بك على أي مكسب استثماري يتم سحبه. إذا كانت مساهماتك في الحساب هي أيضا قابلة للخصم الضريبي، فإنك سوف تدفع الضرائب على كامل مبلغ الانسحاب الخاص بك، وليس فقط جزء مكاسب الاستثمار.

أنواع الحسابات الضريبية المؤجلة

وفيما يلي قائمة بأنواع الحسابات التي لها وضع تأجيل ضريبي.

داخل هذه الحسابات، يمكنك امتلاك فقط عن أي نوع من الاستثمار يمكن ان يخطر لك.

• إيراس التقليدية - الاستثمارات داخل إيرا التقليدية تنمو الضرائب المؤجلة. قد تكون مساهماتك في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي أيضا قابلة للخصم الضريبي إذا كنت تستوفي حدود المساهمة وقواعد القواعد التنظيمية للمساهمات العاجلة.
• خطط التقاعد مثل حسابات 401 (ك) و 403 (ب) الخطط و 457 خطط - الاستثمارات داخل خطط التقاعد التي ترعاها صاحب العمل عادة ما تنمو الضرائب المؤجلة حتى تقوم بسحب. وقد تكون المساهمات أيضا قابلة للخصم من الضرائب.
  عند تغيير أصحاب العمل، يمكنك تجنب السحب الخاضع للضريبة باستخدام تحويل حساب الاستجابة العاجلة لنقل الأموال مباشرة من خطتك إلى حساب حساب الاستجابة العاجلة، أو عن طريق نقل الأموال مباشرة إلى خطة مع صاحب العمل الجديد.
• روث إيرا - الاستثمارات داخل روث إيرا هي أفضل من الضرائب المؤجلة. أنها تنمو معفاة من الضرائب طالما كنت تتبع قواعد انسحاب روث إيرا.

خيارات أخرى مع تأجيل الضرائب

• المعاشات الثابتة المؤجلة - الفائدة المكتسبة في أقساط سنوية ثابتة يتم تأجيلها حتى يتم سحبك.
• المعاشات المتغيرة - دخل الاستثمار المكتسب داخل المعاش السنوي المتغير يتم تأجيله حتى يتم سحبك.
• I سندات أو سندات إي - الفائدة المستحقة هي الضريبة المؤجلة حتى النقدية في السندات.
• التأمين على الحياة بكاملها الفوائد المكتسبة هي الضريبة المؤجلة حتى يتم الدفع نقدا في بوليصة التأمين، أو تأخذ سحب يتضمن المكاسب المتراكمة في قيمتك النقدية.