15 الصفحة الرئيسية الأسئلة المتعلقة بالضرائب على الأعمال التي تمت الإجابة عليها

العديد من أصحاب الأعمال الذين يعملون في المنزل أو لحسابهم الخاص يترددون في البدء في رحلة عملهم الخاص لأنهم قلقون بشأن القضايا الضريبية. وهم يعتقدون أن الأمر معقد أو قلق بشأن تداعيات ارتكاب خطأ. في حين أن ضرائب العاملين لحسابهم الخاص تتطلب المزيد من العمل، فإنها توفر ما يكفي من الفوائد لجعل التعلم عن ذلك يستحق هذا الجهد. إليك إجابات على أهم 15 سؤالا تتعلق بضرائب العمل الحر.

1) هل يجب أن أخصم مكتب المنزل؟

كان هناك وقت عندما شطب جزء من منزلك لأغراض تجارية من شأنه أن يزيد من مخاطر التدقيق الخاص بك. مع أكثر من 50 في المئة من الشركات تعمل من مكتب المنزل، وهذا لم يعد هو الحال، لذلك لا تخافوا من اتخاذ خصم مكتب المنزل. تذكر فقط أنه يمكنك فقط كتابة المساحة التي تستخدمها بشكل حصري ومنتظم لنشاطك التجاري. تعلم المزيد عن خصم مكتب المنزل.

2) هل يمكنني شطب سيارتي كنفقات تجارية؟

أي حساب لديك ذلك هو مطلوب لك للقيام بأعمال تجارية يمكن أن يكون خصم ضريبة الأعمال، وهذا يشمل نفقات الأعمال السفر. يمكنك الحق قبالة جزء من سيارتك المستخدمة لأغراض تجارية. لاتخاذ الشطب، يجب أن تثبت استخدام الشركة للسيارة من خلال حفظ السجلات المنظمة. كنت تعطى خيارين لاتخاذ خصم السيارة التجارية، وأسهل منها هو تتبع الأميال الخاصة بك باستخدام دفتر أو التطبيق الأعمال.

كل سنة، تعطي مصلحة الضرائب معدل الأميال. ببساطة ضرب معدل من قبل الأميال المتعلقة بالأعمال التي تتبعها للحصول على خصم الخاص بك. والخيار الثاني هو استخدام النفقات الفعلية. لذلك ستحتاج إلى الاحتفاظ بجميع السجلات المتعلقة برعاية سيارتك وصيانتها.

3) ما هو نوع الاستقطاعات التي يمكنني اتخاذها لكونها حرة؟

اثنان من امتيازات العمل للحساب الخاص هما: 1) تلقي الدخل الإجمالي و 2) الخصومات الضريبية المتعلقة بالعمل.

هذا يمكن أن يجعل الوقت الضريبي أكثر تعقيدا قليلا، لأن عليك أن تدفع ضرائب العمل الذاتي والضمان الاجتماعي صاحب العمل عادة خصم لك. ولكن على عكس وظيفة تقليدية، يمكنك خصم العديد من النفقات التي لا يمكنك في وظيفة. على سبيل المثال، لا يمكنك خصم نفقات التنقل الخاصة بك في وظيفة، في حين يمكنك خصم السفر ذات الصلة الأعمال. تقريبا أي حساب ضروري لتشغيل عملك هو قابل للخصم، وتشمل الوصول إلى الإنترنت، وتكاليف التسويق، وأكثر من ذلك. وفيما يلي 15 تخفيضات الضرائب المشتركة لحسابهم الخاص.

4) كم سنة يمكن أن أذهب دون كسب ربح على بيتي المنزل؟

وتفهم مصلحة الضرائب الأمريكية أن الشركات في بعض الأحيان، وخاصة الشركات الناشئة أو خلال المصاعب الاقتصادية، قد تكون لها خسارة. هناك العديد من جوانب الأعمال التي تنظر فيها مصلحة الضرائب الأمريكية في تقرير ما إذا كان لديك عمل أو هواية.وتتمثل أهم العوامل في ما إذا كنت تعمل كمشروع تجاري أم لا، مثل إنشاء بنية تجارية، أو لديك نية لتحقيق الربح، أو المشاركة في أنشطة لبناء نشاطك التجاري، أو أكثر. إذا كنت تتصرف مثل الأعمال التجارية، ثم مصلحة الضرائب هو أكثر عرضة لمشاهدة لديك واحد. إذا كان لديك خسارة صافية في أكثر من اثنين من أصل خمس سنوات في العملية، وكنت عرضة لخطر اعتبارها هواية الأعمال. لذلك في جوهرها، وتريد أرباحا صافية في ثلاثة على الأقل من أصل خمس سنوات.

الخسائر التجارية المستمرة (بمعنى أنك تشطب أكثر مما تقوم به)، يترك أنك في خطر أكبر من الحصول على مراجعة مصلحة الضرائب. مع أن قال، يمكنك كتابة الخاص بك هواية الأعمال النفقات تصل إلى المبلغ الذي تكسب. إذا كنت قد حصلت على 1000 $ ولكن كان $ 1، 500 في النفقات من هواية الأعمال الخاصة بك، يمكنك خصم $ 1، 000. ومع ذلك، إذا كنت تلبية متطلبات الأعمال التجارية، هل يمكن خصم $ 1، 500 وتأخذ خسارة 500 $. زيارة مصلحة الضرائب للحصول على معلومات عن الأعمال مقابل هواية.

5) هل أحتاج إيصالات لجميع عمليات الشطب؟

نعم. الحفاظ على إيصالات لجميع النفقات والخصومات مهمة لأن عبء الإثبات يقع عليك إذا تم تدقيقها. هناك مجموعة متنوعة من أنظمة الملفات التي يمكنك استخدامها لنسر كل ما تبذلونه من إيصالات في النظام. قد ترغب في استخدام برنامج المحاسبة التجارية لمساعدتك على تنظيم دخلك ونفقاتك، وجعل توليد تقارير الضرائب أسهل.

أنت

6) ما مقدار دخل العمل الذاتي الذي يمكنني الحصول عليه دون الحاجة إلى الإبلاغ عنه؟

لا شيء. يتطلب إرس لك أن تبلغ كل من دخلك. اعتمادا على نوع الأعمال المنزلية لديك، قد تتلقى شكل 1099-ميسك. ومع ذلك، إذا كنت تبيع منتجاتك أو خدماتك مباشرة، فقد لا تتلقى أي نوع من بيانات الدخل. ولكن هذا لا يعني أنك لم يكن لديك لتقرير ما كنت قد كسبت. من المهم تتبع كل الدخل الذي تتلقاه من نشاطك التجاري والإبلاغ عن ذلك كله.

7) هل يجب تعيين محاسب لمساعدتي في ضرائب الأعمال المنزلية؟

ليس بالضرورة. والأمر متروك لك أن تقرر ما إذا كان أو لم يكن للحصول على مساعدة خارجية كما يمكنك إعداد الضرائب الشخصية والتجارية الخاصة بك. إذا كان لديك القليل من الخبرة في إعداد ضرائب عملك، قد يكون استثمارا حكيما لطلب المساعدة للسنة الأولى أو سنتين. الإدارة المالية والبرامج الضريبية يمكن أن تكون مفيدة إذا لم يكن لديك ميزانية للمحاسب أو الضرائب المهنية. لاحظ أن المحاسبة التجارية والخدمات الضريبية هي خصم الضرائب.

8) ما هي أعلام التدقيق العليا للأعمال المنزلية؟

يجب أن لا تدع الخوف من التدقيق يمنعك من بدء الأعمال المنزلية. ومع ذلك، يجب أن تدع الخوف من التدقيق تشجعك على الحفاظ على ما يصل إلى التاريخ على القضايا الضريبية وصادقة في التقارير الخاصة بك. وفيما يلي بعض الأشياء التي يمكن أن تؤدي إلى إرس لتريد أن تأخذ نظرة فاحصة على الضرائب الخاصة بك:

• وجبات الطعام، والسفر، والترفيه - في كثير من الأحيان نفقات السفر الشخصية الحصول على اختلاط في سفر رجال الأعمال، الأمر الذي قد يدفع مصلحة الضرائب على اتخاذ نظرة.
• الدخل - وفقا ل سبا، كلما زاد الدخل الذي تكسبه يعادل خطر أعلى من التدقيق.
• النقد الأعمال - لأنه لا يوجد درب الورق عند قبول النقدية، فإنه من الأسهل عدم الإبلاغ. ونتيجة لذلك، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية مشبوهة في الأعمال التجارية النقدية.
• الاستقطاعات الباهظة
• المطالبة بنسبة 100٪ من الاستخدام التجاري لسيارتك - بما أن معظم أصحاب الأعمال المنزلية يستخدمون سيارتهم لأغراض شخصية وتجارية، قد يكون من المخاطرة المطالبة بأن سيارتك تستخدم فقط للأعمال التجارية. وهذا ينطبق على النفقات الأخرى مثل الهواتف المحمولة والإنترنت، والتي غالبا ما تستخدمها لكل من الأعمال والشخصية. بدلا من ذلك، حدد النسبة المئوية من الوقت المستخدم كنشاط تجاري، وخصم ذلك.
• عودتك خارج المعايير الإحصائية. تقوم مصلحة الضرائب أحيانا بتشغيل عروض عشوائية مقارنة العوائد مع الآخرين. إذا كان لديك اختلافا كبيرا عن العوائد التي تعتبر مشابهة لعائداتك، فقد يتم وضع علامة عليها للتدقيق.

9) هل يجب أن أحصل على رقم تعريف ضريبي فدرالي (فين) في بيتي؟

إذا كنت مالكا واحدا بدون موظفين أو عضو واحد ليك بدون موظفين، فلا تحتاج إلى فين - يمكنك استخدام رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك. أي أعمال أخرى انشاء يتطلب فين. مع ذلك قال، منذ أرقام فين مجانية، فإنه لا يضر للحصول على واحد. اعتمادا على نوع الأعمال المنزلية التي تديرها، قد يطلب منك إعطاء رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك. إذا كان لديك فين الأعمال، يمكنك إعطاء ذلك بدلا من ذلك، وحماية رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك.

10) لماذا أطلب من أحد العملاء ملء نموذج W-9؟

نموذج W-9 هو نموذج إرس الرسمي الذي تستخدمه الشركة عندما يريدون منك أن ترسل لهم رقم تعريف دافعي الضرائب (إما رقم الضمان الاجتماعي أو فين). انها مماثلة ل W-2، إلا أنها تستخدم للمتعاقدين المستقلين، والاستشاريين، وغيرهم من العاملين لحسابهم الخاص. يساعد هذا النموذج الشركة على ملء نموذج الضرائب 1099-ميسك بشكل صحيح، أن يرسل لك في نهاية يناير حتى تتمكن من القيام الضرائب الخاصة بك. كما يرسل نسخة إلى مصلحة الضرائب.

11) هل يتعين على الأعمال المنزلية دائما أن تدفع الضرائب في نهاية العام؟

ليس دائما. ويطلب من الأفراد العاملين لحسابهم الخاص دفع أي ضريبة شخصية على الدخل وضريبة العمل الذاتي المستحقة في نهاية السنة. ويمكن تخفيف هذا العبء بمختلف الخصومات الضريبية. مع ذلك، هناك العديد من العوامل التي تذهب إلى ما إذا كنت في نهاية المطاف بسبب الضرائب. أولا، إذا كنت في أسرة مزدوجة أو متعددة الدخل، فإن الضرائب التي يدفعها الأعضاء الآخرون (أو وظيفتك) قد تعوض الضرائب المستحقة عليك على عملك بافتراض أن الأعضاء الآخرين كانوا مؤهلين لاسترداد الأموال. هناك اعتبار آخر هو بنية نشاطك التجاري. شركة فردية أو شخص واحد ليك، يمكن تقديم جدول C والقيام الضرائب الخاصة بك عادة. ومع ذلك، فإن الشركات أو الشراكات تتطلب من الشركة تقديم الضرائب. وأخيرا، يطلب من الشركات المنزلية لدفع الضرائب المقدرة. في حين أن صاحب العمل سوف يأخذ الضرائب من دخلك في كل يوم دفع، كمالك الأعمال المنزلية، تحتاج إلى إرسال المدفوعات الضريبية المقدرة أربع مرات في السنة. عند قيامك بالضرائب، يمكنك طرح ما أرسلته بنفس الطريقة التي تطرح بها المبلغ المدفوع من صاحب العمل.

إذا كنت لا تدفع الضرائب المقدرة، ولكن العبء الضريبي الخاص بك هو أقل من 1، 000، وربما كنت على ما يرام. ولكن إذا كنت مدينون 1، 000 أو أكثر، قد تواجه عقوبات ورسوم إضافية.

12) ما هي ضريبة العمل الذاتي وهذا بالإضافة إلى الضرائب العادية التي سأدفعها في نهاية العام؟

نعم هو مختلف. يتم دفع ضريبة العمل الذاتي على رأس أي ضرائب أخرى قد مدينون بها. وهي نسخة العمل الذاتي للضريبة فيكا، والتي عادة ما تدفع من قبل أصحاب العمل للضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. ويعود ذلك إلى صافي أرباحك من العمل الحر. يمكن أن يساعدك نموذج الجدول C أو برنامج الضرائب أو اختصاصي الضرائب في إجراء الحساب. والخبر السار هو أن نصف ضريبة العمل الحر الخاص بك هو خصم.

13) هل يمكنني شطب مدفوعات التأمين الصحي؟

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، ادفع التأمين الصحي الخاص بك وتحصل على أرباح تجارية صافية، يمكنك خصم التكلفة الكاملة لأقساط التأمين الصحي كخصم شخصي. إذا كنت التعادل في عملك أو تعاني من خسارة، كنت قادرا على الاستمرار في خصم أقساط التأمين الصحي الخاص بك كمصاريف طبية على منطقة مختلفة من النموذج الضريبي الخاص بك.

14) ما هي احتمالية حصولي على التدقيق؟

وفقا ل سبا، أقل من 2 في المئة من العائدات مع الدخل من 25، 000، 000 إلى 100، 000 $ يتم تدقيقها. وتصل هذه النسبة إلى ما يزيد قليلا عن 2 في المئة بالنسبة لأولئك الذين يقدمون المزيد، وينخفض ​​إلى 1 في المئة لأولئك الذين يجعلون أقل من 25،000 دولار. الدخل وحده ليس هو العامل الوحيد في عمليات التدقيق، لذلك كنت تريد التأكد من تجنب التدقيق الأحمر العلم (انظر الأسئلة رقم 8).

15) ماذا يمكنني أن أتوقع إذا حصلت على مراجعة؟

أولا، إن الإبلاغ عن التدقيق لا يعني بالضرورة وجود خطأ ما. وتقوم مصلحة الضرائب بشكل عشوائي بمسح العائدات ومقارنتها بالمعايير الإحصائية. أو إذا كان أحد الأشخاص الذين أجريت أعمالهم معهم قيد المراجعة، فقد يتم وضع علامة على عودتك أيضا. لاحظ أنه إذا تم تدقيقك، فإن مصلحة الضرائب سوف تتصل بك عن طريق البريد، وليس عن طريق الهاتف. في معظم الحالات، سوف تطلب مصلحة الضرائب معلومات مثل الإيصالات أو السجلات. 25٪ فقط من مراجعة حسابات مصلحة الضرائب في الواقع تنطوي على اجتماع وجها لوجه، و 75٪ أخرى هي عمليات التدقيق بالبريد. ومع ذلك، إذا كانت المعلومات التي يتعين عليك إرسالها أكثر من اللازم لإرسالها بالبريد، يمكنك طلب اجتماع وجها لوجه. ستقوم مصلحة الضرائب بمراجعة المعلومات الخاصة بك واتخاذ قرار حول ما إذا كنت أو لم تكن مدينون أكثر.

تنويه: أنا لست متخصص الضرائب أو محامي الضرائب المرخصة. وينبغي استخدام المعلومات المقدمة هنا كدليل عام. للحصول على أسئلة محددة حول الضرائب الخاصة بك، يرجى استشارة أخصائي الضرائب أو الرجوع إلى المنشورات الرسمية إرس.