عيوب استخدام صندوق استئماني لتمرير الثروة

على الرغم من أنك تعرف أن الصناديق الاستئمانية يمكن أن تكون أداة رائعة لبناء الثروة وحمايتها وتمريرها، مثل كل الأشياء في الحياة، إلا أنها لها جانب سلبي وليست مثالية. في هذه المقالة، أريد أن أتوقف لحظة للنظر في ثلاثة من هذه العيوب صندوق استئماني. على وجه التحديد:

• غالبا ما تكون ضرائب الصناديق الاستئمانية أعلى بكثير من الضرائب المستحقة على الأصول غير المحتفظ بها في إطار الثقة بسبب الأقساط الضريبية الهامشية المضغوطة.

• يمكن أن تؤدي الصناديق الاستئمانية إلى المستفيدين المستحقين الذين ليسوا قادرين على إعالة أنفسهم بسبب عمر كل شيء يسلم لهم على طبق من الفضة.
• هناك فقدان السيطرة التي تأتي مع تحويل الأصول إلى ثقة لا رجعة فيها، بدلا من الثقة الحية (المعروف أيضا باسم الثقة بين فيفوس) أو الثقة ثبات. وكثيرا ما يكون ذلك ضروريا لتحقيق أقصى استحقاقات الإعفاء من الضرائب على العقارات.

من خلال أخذ لحظة لدراسة كل من هذه العيوب، وآمل أن أعطيك فهم أفضل لما كنت تحصل على نفسك في إذا اخترت أن تبدأ في استخدام الصناديق الاستئمانية في الخطط المالية الخاصة بك، سواء لحماية الأصول الخاصة بك أو تعظيم مبلغ الثروة كنت قادرا على نقل في أيدي أطفالك، والأحفاد، ورثة آخرين.

صناديق استئمانية لديها معدلات ضريبية غير مؤاتية

يقوم الكونغرس بتحديث الأقواس الضريبية بشكل روتيني لتعديل معدل التضخم.

ولسوء الطالع، ظل مجلس النواب ومجلس الشيوخ على مدى عقود يحافظان على السياسة التي مفادها أنه ينبغي ضغط معدلات الضرائب المطبقة على الصناديق الاستئمانية مقارنة بالمعدلات الهامشية العادية المطبقة على الأفراد الذين يحملون نفس الاستثمارات.

على سبيل المثال، وفقا لمطبوع مصلحة الضرائب الأمريكية، في السنة الضريبية 2016 يتم تطبيق معدلات الضرائب الصناديق الاستئمانية الاتحادية التالية على أي دخل يحتفظ بها من قبل الثقة:

• يتم الاحتفاظ الدخل المحتجزة من تحت $ 2، 550 ضريبة بنسبة 15٪ > الدخل المحتجزة لأكثر من 2 $، 550 ولكن ليس أكثر من 5 $، 950 يخضع للضريبة في 382 $. 50 زائد 25٪ من الفائض أكثر من $ 2، 550
• يتم فرض ضريبة على الدخل المحجوز لأكثر من 5 دولارات، 950 ولكن ليس أكثر من 9، 050 $ في 1، 232. 50 زائد 28٪ من الفائض أكثر من 5، 950
• من أكثر من $ 9، 050 ولكن ليس أكثر من 12 $، يتم فرض ضريبة على 400 في $ 2، 100. 50 زائد 33٪ من الفائض أكثر من 9، 050
• يتم فرض ضريبة على الدخل المحتجزة أكثر من 12 $، 400 $ 3، 206 زائد 39. 6٪ من الفائض أكثر من 12 $، 400.
• وعلى النقيض من ذلك، فإن الفرد غير المتزوج لن يضرب 39. 6٪ معدل الضريبة الاتحادية حتى الدخل الخاضع للضريبة وصلت إلى أكثر من 415 $، 050. ولجعل الأمر أسوأ، ضرائب الدولة على الاحتفاظ فإن دخل الثقة سيكون مستحقا في معظم الولايات، فضلا عن ذلك، بالإضافة إلى ضرائب الثقة الاتحادية. ثم، هناك حوش مثل ضريبة التخطي من الجيل، والتي يمكن أن تنطبق على الصناديق الاستئمانية.

هناك فترة راحة صغيرة في ذلك الدخل الذي توزعه الثقة للمستفيدين، بما في ذلك الأرباح، الفوائد، والإيجارات، تخضع للضريبة للمستفيد بنفسه. إن الفلسفة الكامنة وراء هذه المعاملة غير المتكافئة هي أنه سيجعلها أقل جاذبية للأسر لجمع الثروات الأرستقراطية في الثقة، على الرغم من أن هناك طرقا سهلة كافية حولها.

على سبيل المثال، يمكن لمستشاري الاستثمار الذين يشرفون على محفظة صندوق استئماني كبير كحساب يدار بشكل فردي أن يرتبوا استثمارات الأسهم للتأكيد على الأسهم غير الموزعة للأسهم أو الأسهم ذات نسب توزيع الأرباح المنخفضة، مثل أسهم بركشير هاثاواي، الشركة القابضة التي بناها الملياردير وارن بافيت. وينبغي أن تؤدي الزيادة في القيمة الدفترية بمرور الوقت إلى تحقيق مكاسب رأسمالية غير محققة، مما يؤدي فعليا إلى إنشاء التزام ضريبي مؤجل يسمح للثقة بالحصول على المزيد من رأس المال اللازم لها بدلا من ذلك إذا كانت الأرباح التي تحققت من أصول الثقة تدفع إلى الثقة كأرباح نقدية. على مدى عقود عديدة، هذا النوع من المزايا يمكن أن يؤدي إلى معدل نمو سنوي مركب أعلى بكثير، كل شيء آخر يساوي. وهذا أحد الأسباب التي تجعل الولاية الاستثمارية للثقة مهمة جدا.

على الوجه الآخر، منظم بشكل صحيح، والثقة لا رجعة فيه يمكن أن تخفض الضرائب لأسرة عن طريق تحريك الأموال من حوزة أحد أفراد الأسرة الغنية إلى ورثته، والتي من المرجح أن تكون في أقواس ضريبية أقل. ومن خلال التشديد على التوزيعات، فإن دخل الاستثمار الذي كان سيخضع للضريبة بمعدلات أعلى بكثير يمكن، بدلا من ذلك، فرض ضرائب بمعدلات أقل من المصادرة على إيداعات ضريبة الدخل الشخصية للمستفيد. يستغرق الكثير من التخطيط، سنوات عديدة، والمستشارين القانونيين والضريبيين والاستثماريين الجيدين لسحبه بشكل صحيح ولكن للأسر التي هي في أعلى 1٪، يمكن أن يكون يستحق كل هذا العناء، وخصوصا عندما تستخدم مع استبعاد ضريبة الهدايا السنوية .

صناديق استئمانية يمكن أن تبعث على الاسترقاق وتضر المستفيد

علم النفس السلوكي يخبرنا أن معظم الناس بحاجة إلى معنى في حياتهم وأن المال وحده لا يمكن أن توفر معنى مرة واحدة تم استيفاء الضروريات الأساسية. لإثبات هذه النقطة، تخيل، لحظة، رجلين خياليين، ديفيد وجون.

ديفيد لديه قيمة صافية قدرها 1، 000، 000. انه يعيش بشكل جيد. الملابس على ظهره، المنزل الذي يعيش فيه، والأثاث الذي يتمتع به، والسيارات التي يقودها، والأجازات التي يأخذها، والطعام يضع على الطاولة، والساعات يرتديه، والحرائق في مدفأة له، والمال الجديد إضافة إلى استثماراته، وحانات الحلوى التي يلتقطها من محطة الغاز، وتذاكر الحفلات الموسيقية التي يشتريها، والتبرعات التي يقدمها للجمعيات الخيرية، كلها تأتي من أموال ناجمة عن نجاحه. المال هو نتاج ثانوي لإنجازاته وإنجازاته. وهذا يأتي على الأرجح باحترام وإعجاب زملائه؛ والشعور كيف يتناسب مع المجتمع ومساهماته لمواطنيه.

جون أيضا لديه قيمة صافية قدرها 1، 000، 000. انه يعيش بشكل جيد. ومع ذلك، كل ثروته يأتي من الصندوق الاستئماني جده اقامة له منذ سنوات.أما بالنسبة لجون، فقد تم توفير الملابس على ظهره من قبل رجل آخر. كان المنزل الذي يعيش فيه ممولا من إنجازات رجل آخر. الأثاث، والسيارات، والإجازات، والغذاء، والساعات لديه فقط هناك بسبب توفير جانبا بسبب نجاح شخص آخر. ولا يعكس أي منها إسهامه في المجتمع. لم يفعل شيئا. ولأسباب لم تكن معروفة تماما، لم يستخدم جون فوائد صندوق استئماني لإطلاق حياته المهنية ومهنته، بل جاء بدلا من ذلك إلى الاعتماد عليه كبطانية أمنية. أبقيه من النمو إلى الرجل الذي كان قادرا على الوجود.

وقد أعطيت الشعور بالاكتئاب والغموض الذي يملأ جزءا كبيرا من الناس في موقف يوحنا اسم: الأفلينزا. كتب كتب عن كيفية الهروب من "الغيتو الذهبي" الذي يأتي من أن يولد في حالة صندوق استئماني. عندما تعلم أنك لن تضطر إلى العمل، فإنه يمكن أن يسبب لك لتجنب أخذ الفرص والخروج خارج منطقة الراحة الخاصة بك. بالنسبة لمعظم الناس، يأتي النمو عندما نضطر خارج مناطق الراحة لدينا وجعلنا نفعل الأشياء التي لا نعتقد حتى الآن نحن على استعداد للقيام به. مع الموارد المالية لتجنب هذا الألم، فإنه يمكن أن تدمر الذات.

كيف يمكنك تجنب هذا الوضع؟ طريقة واحدة هي إعطاء المال فقط للأطفال الذين نجحوا من تلقاء نفسها. وابنه البالغ من العمر 35 عاما الذي يكبر ويكسب 300،000 $ سنويا تشغيل اثنين من المطاعم التي أسسها لن تكون مدلل من قبل بضع مئات من آلاف، أو حتى مليون دولار. من ناحية أخرى، فإن 18 عاما من العمر مجرد مغادرة المنزل ربما. النظر في الانتظار لمعرفة مدى سقط التفاح من الشجرة قبل تقديم الهدايا الرئيسية لذريتك. بعض الناس يمكن التعامل معها، وبعض لا يمكن. بعض الناس يمكن التعامل معها

في أوقات معينة في حياتهم وغيرهم من الناس لا يمكن. عملك هو مساعدة أطفالك، وأحفادك، وغيرهم من المستفيدين والورثة تتطور إلى اكتفاء ذاتي وسعيد وصحية البالغين. ليس بالضرورة أن يعطيهم المال. في بعض الأحيان أنه يساعد، وأحيانا يضر. الحكمة هي معرفة ما ينطبق في حالة معينة.

الأصول المحولة إلى صندوق استئماني غير قابل للإلغاء لم تعد أطول

هذا سلاح ذو حدين. عند تحويل الأصول إلى صندوق استئماني لا رجعة فيه، لا يمكنك التعامل مع هذه الأصول كما لو كانت ملكا لك، أي لفترة أطول. والسبب بسيط: هم لا. يجب عليك، بموجب القانون، أن تعمل فقط لصالح المستفيد إذا اخترت تسمية نفسك كأمين. وذلك لأن لديك واجب الأمانة. هذا لا ينبغي أن يؤخذ على محمل الجد.

ومن ناحية أخرى، فإن هذه الحقيقة تجعل من الصناديق الاستئمانية آلية مثالية لحماية الأصول من الدائنين. طالما أنك لا تشارك في ما يسمى النقل الاحتيالي، وهو ما يعني على وجه التحديد نقل الأموال إلى الثقة تحسبا للمطالبة القانونية السلبية المحتملة، وفي هذه الحالة يمكن للقاضي عكس هذه الصفقة، والمال الموهوبين إلى الثقة في كثير من الأحيان تكون بعيدة عن متناول الدائنين.إذا كنت مفلسة، وفقدان كل شيء، وتجد نفسك معوزا، ولكن قضيت عقود بناء الصناديق الاستئمانية المشروعة لأطفالك، لا ينبغي أن تؤذى. كوالد، كنت قد قدمت الميراث لهم على الرغم من فقدان كل شيء بنفسك. منظم بشكل صحيح، وينطبق الشيء نفسه إذا كان طفلك يحصل في ورطة وكنت قد شملت أشياء مثل حماية الثقة سبندثريفت.

هل يمكن الاستفادة من هذا. إذا كان لديك أحد الوالدين الذي يخطط لتركك المال، اطلب أن يتم إيداع النقود في صندوق استئماني لا يمكنك الوصول إليه بتوزيعات أرباح سنوية محددة. وبهذه الطريقة، يمكنك العيش بعيدا عن الدخل السلبي، ولكن الدائنين الخاص بك لا ينبغي أن تكون قادرة على لمس المدير الرئيسي، من الناحية الفنية، فإنه لا ينتمي لك.

لمزيد من المعلومات، اقرأ "ما هو صندوق استئماني؟"، مقال يشرح بعض أهم المصطلحات التي تحتاج إلى معرفتها.