ما هي نسبة خدمة الدين في قرض الأعمال؟

إذا كنت قد ذهبت إلى أحد البنوك مؤخرا لتقديم طلب للحصول على قرض تجاري، فقد يكون المصرف قد بدأ في إجراء الحسابات والتحدث عن خدمة الدين ونسب خدمة الدين. ما الأمر مع ذلك؟

في البداية، تذكر أن المقرض سوف يقرض المال فقط لعملك إذا كان لديهم توقع معقول بأن القرض سيتم سداده. وأحد العوامل الرئيسية في السداد هو الدين الحالي الذي يحمله المدين.

نعم، سيظهر تصنيفك الائتماني للأعمال التجارية هذا أيضا، ولكن المقرضين وجدوا خدمة الدين مؤشرا موثوقا على إمكانات السداد.

ما هي خدمة الدين؟

خدمة الدين هي مبلغ المال المطلوب على مدى فترة لتسديد الديون. ويشمل سداد:

• أصل الدين والفائدة
• ودفعات الإيجار (على المركبات التجارية مثلا)

يتم حساب هذا المبلغ عادة لمدة سنة.

خدمة الدين كمفتاح مهم لائتمان الأعمال

خدمة الدين هي واحدة من فئة 4 من الائتمان التجاري (رأس المال والضمانات والقدرات والطابع، وتمثل خدمة الدين القدرة على سداد القرض،

ما هي نسبة خدمة الدين؟

السؤال المركزي الذي يريد المقرض معرفته هو: "هل هذا الدين الجديد يضع المقترض في وضع يكافح من أجل سداد الديون الحالية وهذا الدين الجديد؟"

لا يكفي أن نعرف مبلغ الدين الذي يجب دفعه على مدى عام. < ومن الضروري أيضا معرفة مقدار الدخل الذي يمكن أن تستخدمه الشركة لتسديد هذه الديون.

وفيما يلي حساب نسبة خدمة الدين:

قسمة صافي دخل التشغيل التجاري لمدة سنة بمقدار إجمالي الدين (يتم خدمتها) خلال تلك السنة.

يستخدم صافي دخل التشغيل لأن هذا هو مبلغ الدخل الذي يأتي من المبيعات السنوية للمنتجات والخدمات، ولكن ليس من مصادر إضافية مثل دخل الاستثمار.

على سبيل المثال: لدى الشركة قرضين غير مسددين يبلغ مجموعهما (مع أصل الدين والفائدة) 100 ألف دولار، وإيجار سيارة تجارية لها دفعات سنوية قدرها 8000 دولار أمريكي. ويصل هذا المبلغ إلى 108 آلاف دولار لخدمة الدين .

في العام الماضي، كان صافي الدخل التشغيلي للشركة 156 ألف دولار. قسمة 156 ألف دولار أمريكي بقيمة 108 آلاف دولار مقابل نسبة خدمة الدين 1.44٪.

نسبة 1 إلى 1 هي الحد الأدنى. وھذا یعني أن صافي دخل الشرکة لکل سنة سیحتاج إلی استخدامھ لسداد الدیون القائمة. نسبة. 8 إلى 1 أن 80٪ فقط من الدين القائم يمكن أن تدفع من صافي دخل الأعمال.

كيف تعمل خدمة الديون من أجل عمل جديد؟

وبما أن الأعمال الجديدة لا تملك سجلا حافلا من صافي الدخل، فإن لديها صعوبة أكبر في إقناع المقرض بأن لديها القدرة على تسديد ديونها.ومن المحتمل أن الشركات الجديدة لن تحصل على قروض تقليدية، وسوف تضطر إلى البحث عن طرق تمويل مبتكرة حتى تتمكن من إظهار صافي الدخل لتعويض خدمة الدين.

خدمة الدين على بياناتك المالية

تفضل البنوك والمقرضون الآخرون إدراج خدمة الدين بشكل منفصل في قائمة الدخل (P & L).

خدمة الدين وضرائب نشاطك التجاري

لأغراض ضريبة الدخل، تعتبر الفائدة على القروض التجارية (والمدفوعات مقابل بعض عقود الإيجارات الرأسمالية) مصروفات تجارية قابلة للخصم، في حين أن المبلغ الرئيسي غير موجود.