نظرة عامة على 529 من قواعد خطة التوفير في الكلية

هناك أشياء قليلة تثير الآباء والأقارب والمخططين الماليين والطلاب الملتحقين بالكلية مثل توفر القسم 529 خطط ادخار الكليات. في حين أن هذه الحسابات لا تجعل المال لنفقات الكلية تظهر سحرية - ما زلت بحاجة إلى حفظ الأموال بجد على مدى فترة زمنية طويلة - أنها تجعل إدارة هذا المال أسهل وأكثر فعالية، مع توفير بعض المزايا الضريبية لتعزيز.

أكبر فائدة، على الرغم من، يأتي عندما حان الوقت للطالب لبدء تطبيق على الكلية. ومع العلم بأن هناك نقودا تم توفيرها لهذا الغرض، فإن عملية تقديم طلبات الحصول على المساعدات المالية والبحث عن المنح الدراسية أقل صعوبة.

قبل ظهور القسم 529 خطط، كان الآباء والأمهات الذين يريدون إنقاذ لتعليم كلية طفلهم خيارات قليلة.

كانت هذه الخيارات محدودة أساسا بسبب ما إذا كان اسم الطفل أو الوالدان قد ذهبا إلى الحساب. تغير كل شيء في عام 1996 عندما أصدر الكونغرس قانون حماية الأعمال التجارية الصغيرة. وكجزء من هذا القانون، تم إنشاء القسم 529 حسابا جامعيا. هذه الحسابات تقدم للوالدين مزايا ضريبية جذابة لتوفير المال إلى الكلية، ولا تزال تسمح لهم بالحفاظ على السيطرة الدائمة على الأصول. وفيما يلي بعض النقاط الأكثر أهمية لتكون على بينة من عند النظر في 529 خطط للمساعدة في إنقاذ للكلية:

- 3>>

المزايا والأهلية

قواعد الأهلية المحيطة بالقسم 529 خطط أكثر ليبرالية من تلك التي تحيط سيارات الادخار الأخرى مثل روث إيراس. يمكن لأي شخص أن يساهم في القسم 529 خطة، بغض النظر عن مقدار المال الذي يقومون به؛ ومع ذلك، فإنها تحتاج إلى أن تكون على بينة من القيود ضريبة هدية الولايات المتحدة، وفهم كيف أكبر الهدايا قد تؤثر على الضرائب العقارية في نهاية المطاف.

الآباء والأمهات وغيرهم ممن يريدون المساعدة في وضع أموال جانبا لنفقات الكلية يستخدمون حسابات الاستثمار الموفرة للضرائب، مع العلم أن أي زيادة في تلك الأصول خالية من الضرائب الاتحادية وضرائب الدخل. جميع عمليات السحب المستخدمة لنفقات التعليم العالي المؤهلة معفاة من ضرائب الدخل الاتحادية. 33 ولاية ومقاطعة كولومبيا أيضا التنازل عن ضرائب الدولة على الانسحاب، مع بعض تقدم حوافز أخرى.

توزيعات

عند فتح حساب القسم 529، يطلب من الوالد أو صاحب الحساب تعيين مستفيد. هذا "المستفيد المحدد" هو عادة الطالب الذي سيحضر في نهاية المطاف الكلية.

عندما توزع التوزيعات من حساب المصروفات التعليمية المؤهلة لهذا المستفيد، لا توجد ضريبة على نمو الاستثمار الأصلي. يتم تعريف النفقات التعليمية على نطاق واسع في القسم 529 الخطط ويمكن أن تشمل أشياء مثل الزي الرسمي، والكتب، وحتى النقل.

إذا لم تكن التوزيعات مؤهلة، فإن ضريبة الدخل الفدرالية ستستحق على نمو الاستثمارات الموزعة، ويمكن أن تفرض عليها عقوبة بنسبة 10٪.

الملكية المرونة

إذا كان المستفيد المعين لا يذهب إلى الكلية، أو لا يزال المال غير المستخدمة، يمكن للوالد أو صاحب الحساب تغيير المستفيد - على سبيل المثال لأبنة أو صديق.

تعتبر قواعد مصلحة الضرائب مرنة للغاية وتسمح بتغيير المستفيد إلى أي فرد من أفراد العائلة المباشرين، فضلا عن أحفاد المستفيد الأصلي.

الآثار على أهلية المعونة المالية

يعتبر القسم 529 الحساب عموما من أصول الوالد، مما يعني أنه من المتوقع أن يتم استخدام 6٪ من القيمة الكلية. وهذا يوفر ميزة كبيرة على حسابات الأمانة أوغما / أوتما، والتي تتطلب أن يتم استخدام 20٪ من الأصول نحو الكلية.

القسم 529 مقدمو الخدمات

تختلف خطة كل دولة عن 529، وتستخدم العديد من الدول مديري استثمار مختلفين للإشراف على أصول الصندوق. وعادة ما تقتصر خيارات الاستثمار الخاصة بك على الصناديق المشتركة المقدمة ضمن كل خطة فريدة من نوعها. في حين يمكنك عموما استخدام أي خطة للذهاب إلى الكلية في أي ولاية، يجب عليك التحقق من ما إذا كانت قد لا تنطبق بعض المزايا ضريبة الدخل الدولة لك.

ملخص

القسم 529 يجب أن تكون خطط الادخار في الكلية في أعلى القائمة للآباء والأمهات وغيرهم ممن يرغبون في الادخار لتعليم أحد أفراد أسرته. في حين أن هناك بعض القواعد التي تتطلب الفهم، والمزايا الضريبية ومرونة ملكية هذه الخطط تجعلها تستحق الاستثمار الوقت. بالإضافة إلى ذلك، سيكون لديك في نهاية المطاف الارتياح لرؤية الطالب الذي ساعدت المشي عبر تلك المرحلة والحصول على دبلوم يأتي وقت التخرج.