كيفية سداد ديون الضرائب مع مصلحة الضرائب الأمريكية

عندما يتخلف الشخص عن دفع ضرائبه، غالبا ما يشعر الوضع بالضغط. ماذا يفعل المرء؟ كيف يتعامل المرء مع مصلحة الضرائب الأمريكية؟ ما هي الخيارات التي يملكها أحد؟

هدفي هو مساعدتك في معرفة ما هي الخيارات لديك وتعطيك نصائح للتعامل مع مصلحة الضرائب.

الخطوة الأولى هي الحصول على لمحة عامة عن المبلغ المستحق.

من المهم توثيق مقدار الضرائب غير المدفوعة المستحقة لك عن كل سنة ضريبية ولكل وكالة ضريبية.

سيصبح هذا ملخصا مفيدا للوضع الضريبي، وسيساعدك على تتبع ما يجري.

لنأخذ مثالا. بيلي، الذي يعيش ويعمل في ولاية أوهايو، عبر البريد الالكتروني لي. "أنا مدين لمصلحة الضرائب الأمريكية حوالي 30 ألف دولار خلال العامين الماضيين من الإقرارات الضريبية" قال بيلي. "لقد تقدمت بالفعل بالعودة، ولكني أعتبر تعديل العائد للاستفادة من التخفيضات الضريبية التي تم التغاضي عنها في سرعتي لتقديم العوائد بسرعة، وأنا أيضا أقرأ عن العفو الضريبي، هل هناك سلطة خاصة للاكتساب هناك الذين لا يتعاملون إلا مع هذا السيناريو؟ لقد رأيت الكثير من الإعلانات الواعدة الحرية الضريبية، ولكن لا أريد أن خداع الحكومة أو للحد من ديوني إلى لا شيء.أريد فقط أن محاولة بجد ما أستطيع لدفع هذا. أين يجب أن أبدأ النظر؟ "

يوفر البريد الإلكتروني بيلي مثال رائع لمساعدتنا على البدء. لاحظ التفاصيل. فقط من بريده الإلكتروني، ونحن نعلم أن بيلي يدين ما يقرب من ثلاثين ألف دولار لمصلحة ضريبة الدخل الأمريكية لضريبة الدخل الاتحادية.

هذا مرتبط بالسنتين الماضيتين. وقد قدم بالفعل إقراراته الضريبية. كل بيلي يحتاج إلى القيام به الآن هو معرفة كيفية دفع مصلحة الضرائب.

كلما بدأت العمل على مشروع الديون الضريبية، أبدأ من خلال إنشاء جدول بيانات فقط مع التفاصيل اللازمة لتقديم لمحة عامة عن الوضع. سوف أتناول التفاصيل التي شاركها بيلي في رسالته الإلكترونية، وأعد ترتيب هذه التفاصيل في شكل جدول بيانات قد يبدو كما يلي:

-

		الضرائب الفيدرالية
ضريبة ولاية أوهايو		السنة الضريبية	الرصيد الحالي المستحق	تاريخ إيداع	ملاحظات		الرصيد الحالي المستحق	اعتبارا من (التاريخ)
تاريخ إيداع	2014	14، 657	06/20/16	04/10/16			123	04/10/16 < نعم	04/10/16
2015	15، 721	06/20/16	04/15/16			456	04/15/16	نعم	04/15/16
المجموع الفرعي	30، 378					579		<
							-123
				-228	مايلد تشيك ويث 2015 تاكس ريتورن أون 4/15/2016
نعم / لا	هل المجموع الفرعي الفيدرالي $ 50،000 أو أقل؟			-228	مايلد تشيك ويث بايمنت فوشر أون 6/15/2016
نعم / لا	هل يتم تقديم جميع الإقرارات الضريبية؟
				إذا كان كلاهما نعم، فإن العميل مؤهل للحصول على اتفاقية الدفعة		سيتم دفع العميل بالكامل مع أوهايو بعد دفع العميل أي عقوبات وفائدة. أوثرز
			>
				من خلال	72
								الحد الأدنى	421. 916667
									أوثرز
							تفاصيل من بيلي المشتركة في بريده الإلكتروني.		مع هذا الجدول، يمكننا أن نرى في لمحة:
	العميل قد قدم كل ما قدمه من إقرارات ضريبية	الضرائب الدولة العميل دفعت كثيرا قبالة. كان هناك رصيد مستحق عند تقديم العوائد، والبريد العميل في الشيكات. سوف يدين العميل بعقوبات متأخرة، ويتوقع العميل أن يدفع ذلك بالكامل عندما تصل رسائل الفواتير هذه من الولاية.	لذا فإن المشكلة الوحيدة المتبقية هي معرفة كيفية دفع مصلحة الضرائب.	يمكننا أن نقول أن العميل سوف يكون مؤهلا للحصول على اتفاق الدفعة مع مصلحة الضرائب.	ونحن نعرف كم الحد الأدنى للدفع الذي تقبله مصلحة الضرائب الأمريكية إذا وضعنا اتفاقية الدفعة.		جدول البيانات مثل واحد أعلاه يساعدنا على إبقاء الصورة الكبيرة في الاعتبار. إذا كان وضع العميل أكثر تعقيدا، يمكننا بناء نموذج جدول البيانات الأساسي هذا.
	الخطوة الثانية هي معرفة ما إذا كانت اتفاقية التقسيط هي الخيار الصحيح.		ستوافق مصلحة الضرائب على اتفاقية الدفعة إذا كان العميل قد قام، من بين أمور أخرى، بتقديم جميع الإقرارات الضريبية وأن الرصيد الإجمالي المستحق لجميع السنوات أقل من أو يساوي 50 ألف دولار أمريكي. إذا كان لديكم أكثر من خمسين ألف دولار، خطوتك التالية لإجراء تحليل مالي دقيق، والتي نوقشت في الخطوة الثالثة، أدناه.		بيلي مدين فقط أكثر من 30،000 دولار إلى مصلحة الضرائب. وقد قدم جميع الإقرارات الضريبية. بيلي لم ملف له 2014 الإقرار الضريبي في وقت متأخر. إذا كان بيلي قد طلب من مصلحة الضرائب الأمريكية للحصول على اتفاقية الدفعة قبل بضعة أشهر، فإن مصلحة الضرائب لن توافق على طلبه. وبدلا من ذلك، كانت مصلحة الضرائب الأمريكية قد أخبرت بيلي بأن تقوم أولا بإيداع إقراراته الضريبية المفقودة، ثم أعدت خطة دفع بمجرد قيام مصلحة الضرائب بمعالجة الإقرارات الضريبية. والآن وبعد أن قدم بيلي كل ما قدمه من إقرارات ضريبية، يمكنه الآن المضي قدما في إبرام اتفاق بشأن الدفعة.		رصيد بيلي المستحق هو حوالي 30 ألف دولار. رصيده الإجمالي المستحق هو أقل من 50 ألف دولار، لذلك فهو مؤهل للحصول على اتفاقية القسط المبسط. تبسيط يعني أن مصلحة الضرائب لا تسأل بيلي أي أسئلة حول وضعه المالي الحالي.كل بيلي يحتاج إلى القيام به هو معرفة ما إذا كان يستطيع أن يدفع لدفع الحد الأدنى 422 $ كل شهر. قد يحتاج بيلي إلى إعادة ترتيب موارده المالية. وقد يحتاج إلى تقليص الإنفاق في مجالات أخرى من حياته. أو قد يحتاج إلى توليد المزيد من الدخل. هناك أمران مهمان يجب ملاحظتهما هنا:		بيلي يمكن أن توافق على أي مبلغ دفع طالما أن مبلغ الدفع هو على الأقل الحد الأدنى الذي تقبله مصلحة الضرائب الأمريكية.

يمكنك دائما أن تدفع أكثر، ولكن لا يمكنك أن تدفع أقل، من المبلغ الذي توافق على دفع مصلحة الضرائب كل شهر.

يتم احتساب الحد الأدنى للدفع عن طريق أخذ المجموع الكلي المستحق لمصلحة الضرائب الأمريكية لجميع السنوات الضريبية (بما في ذلك العقوبات والفائدة)، وتقسيم إجمالي الرصيد المستحق عن طريق 72.

في حالة بيلي ، فإن الحد الأدنى للدفع الذي تقبله مصلحة الضرائب هو 422 دولارا في الشهر. يمكن لبيلي أن يضع اتفاق الدفعة بمبلغ 450 دولارا شهريا أو 515 دولارا في الشهر أو أي مبلغ فقط طالما أن المبلغ لا يقل عن 422 دولارا في الشهر على الأقل.

• بشكل عام، أنصح العملاء بإعداد اتفاقية الدفعة الخاصة بهم للحد الأدنى للمبلغ الذي تقبله مصلحة الضرائب الأمريكية، ودفع مبالغ إضافية عند استطاعتهم. لنفترض أن بيلي تقول لي: "نعم، أستطيع أن أدفع 422 دولارا في الشهر، وأفضل الدفع بمبلغ 500 دولار، لأنني أريد أن أسرع وأحصل على هذا الدين إلى مصلحة الضرائب الأمريكية". هذا هدف مثير للإعجاب. بيلي بالتأكيد يمكن أن يضع اتفاق الدفعة له لمدة 500 دولار في الشهر. وستوافق مصلحة الضرائب على هذا المبلغ، حيث أنه لا يقل عن الحد الأدنى للدفع أو يزيد عنه. وهنا حيث أعود مرة أخرى على العميل. ما هي احتمالية احتياجك لتخطي دفعة، أو دفع مبلغ أقل، وذلك بسبب ضيق اموالك؟ وإذا كان العميل يحتاج إلى قدر من المرونة في ميزانيته، فإنني سأقوم بدلا من ذلك بوضع العميل لاتفاقية الدفعة بأقل مبلغ ممكن ودفع مبالغ إضافية عندما يكون ذلك ممكنا، بدلا من إعداد اتفاقية الدفعة لدفع أعلى ولكن يجب أن تراجع دفعاتها في المستقبل عندما يحصل العميل في ربط. وفي حالة بيلي، أود أن أوصي بوضع اتفاق أقساطه بمبلغ 422 دولارا في الشهر، وأن يدفع مبلغا إضافيا قدره 78 دولارا في الشهر. لنفرض بضعة أشهر أسفل بيلي لديه مشكلة صحية غير متوقعة ويحتاج إلى التوصل إلى 60 $ في الشهر لدفع ثمن الأدوية التي يحتاج إليها. هنا، بيلي يمكن أن تقلل من المدفوعات الإضافية من 78 $ إلى 18 $، وبالتالي استخدام 60 $ كان قد أرسل إلى مصلحة الضرائب لدفع ثمن الأدوية الجديدة التي يحتاجها. في هذه الحالة، سوف بيلي لا تحتاج إلى استدعاء مصلحة الضرائب وشرح الوضع واطلب منهم مراجعة دفعاته الشهرية. بيلي يمكن أن تستمر جنبا إلى جنب مع الحد الأدنى من المدفوعات والبقاء في الامتثال لشروط وأحكام اتفاق الدفعة له.
• لنفترض أن حالة بيلي الصحية تزداد سوءا. انه يحتاج الى المزيد من الادوية والمزيد من الاجراءات. والآن سوف يكون الصراع على تحمل حتى 422 $ الحد الأدنى للدفع إلى مصلحة الضرائب. إذا حدث ذلك، يجب على بيلي استدعاء مصلحة الضرائب على الفور، وشرح ما يحدث، ومعرفة ما يمكن أن تفعله مصلحة الضرائب. إرس هو معقول بشكل مدهش وسهل للعمل مع إذا كنا نبادر واستدعاء لهم قبل تخطي الدفع.

في الخطوة الثانية نقوم بتحليل ما إذا كانت اتفاقية التقسيط هي الخيار الصحيح للعميل. للقيام بذلك، نحتاج إلى معرفة إجمالي الرصيد المستحق لمصلحة الضرائب، وحساب الحد الأدنى للدفع الذي تقبله مصلحة الضرائب الأمريكية لاتفاقية الدفعة. في الخطوة الثانية نحن نهتم فقط بسؤال واحد: هل يمكن للعميل أن يدفع دفعات شهرية إلى مصلحة الضرائب الأمريكية للحد الأدنى من المبلغ؟ في حالة بيلي، هل يستطيع أن يدفع 422 $ كل شهر؟

إذا كانت الإجابة بنعم، قم بإعداد اتفاقية الدفعة على الأقل على الحد الأدنى لمبلغ الدفعة. دفع اضافية عندما يمكنك.

إذا كان العميل لا يستطيع تحمل الحد الأدنى الذي تقبله مصلحة الضرائب الأمريكية، فسنحتاج إلى إجراء تحليل متعمق لمالية الشخص. سنحتاج للانتقال إلى الخطوة الثالثة.

الخطوة الثالثة هي إجراء تحليل مالي شامل.

حتى الآن كنا نتحدث عن بيلي ووضعه الضريبي. بيلي يدين مصلحة الضرائب حوالي ثلاثين ألف دولار. وستكون مدفوعاته 422 دولارا في الشهر إذا وضعنا اتفاقا مبسطا للدفعة. بيلي يشعر أن دفع 422 $ كل شهر إلى مصلحة الضرائب هو قابل للتنفيذ. في الواقع، وقال انه يود أن يدفع أكثر عندما يستطيع. لذلك نحن المضي قدما في اتفاق الدفعة مبسطة وتعيين ذلك مع مصلحة الضرائب. لبيلي، مشروعنا هو الآن أكثر.

الآن دعونا نأخذ سيناريو مختلف. هيلدا أيضا مدين إرس حوالي ثلاثين ألف دولار. وهي غير متأكدة مما إذا كانت تستطيع دفع 422 دولارا أمريكيا شهريا. تشعر أنها تستطيع أن تدفع حوالي 200 دولار شهريا. يمكنك تخمين ما نحن بحاجة إلى القيام به في هذه الحالة؟ سنحتاج إلى إلقاء نظرة فاحصة على الوضع المالي لهيلدا. كم من المال أنها تجعل؟ ما هي إنفاق أموالها على؟ هل هناك أي ظروف تجعل وضعها فريدا؟

1. هناك عملية محددة لتحليل المالية من أجل معرفة المبلغ الذي تدفعه مصلحة الضرائب الأمريكية. نحن ننظر في ثلاثة جوانب من اموالك:

إذا كنت ستبيع كل ما تبذلونه من الأصول، كم من المال يمكن أن تأتي مع لدفع مصلحة الضرائب الأمريكية؟ هذا هو السؤال عن صافي قيمتها، ونحن نقيس القيمة الحالية للموجودات الخاصة بك وطرح أي قروض مقابل تلك الأصول.

هل لديك أي رصيد متاح؟ هل يمكن أن تقترض المال (على سبيل المثال من خلال بطاقة الائتمان أو قرض الملكية المنزلية) لدفع مصلحة الضرائب الأمريكية؟

كم المبلغ الذي تركته كل شهر بعد دفع تكاليف المعيشة الضرورية؟ نحن نقيس دخلك ونطرح نفقات المعيشة الضرورية. هذا هو مقدار ما تتوقع مصلحة الضرائب الأمريكية أن تدفعه لهم كل شهر.

في كثير من الأحيان، السؤال الحاسم هو مقدار المال الذي تركه الشخص كل شهر بعد دفع تكاليف المعيشة الضرورية.

بمعنى واحد، كل ما نقوم به هو طرح نفقات المعيشة من دخل الشخص. مبلغ الدخل المتبقي بعد دفع نفقات المعيشة هو المبلغ الذي سنضع خطة الدفع ل. على سبيل المثال، لنفترض أن هيلدا تكسب في المتوسط ​​3 $، 600 شهريا في دخل الأجور، وتنفق في المتوسط ​​3، 350 $ على نفقات المعيشة.طرح نفقات المعيشة من الدخل، هيلدا لديها 250 $ تركت كل شهر. هذا الفرق الصافي بين الدخل الشهري والنفقات الشهرية هو ما ستبحث عنه مصلحة الضرائب في خطة الدفع.

لتحليل المالية من هذا المنظور لمعرفة مقدار دفع مصلحة الضرائب، يمكنك ملء النموذج 433-A أو نموذج 433-F (لدافعي الضرائب الفردية) أو نموذج 433-B (لدافعي الضرائب التجارية ).

ولكن بمعنى آخر، فإن مصلحة الضرائب كثيرا ما لا تأخذ النفقات بعين الاعتبار. من خلال عدم أخذ بعض النفقات في الاعتبار، مصلحة الضرائب في الواقع يقولون أن دافعي الضرائب ينفقون الكثير من المال، وأن المزيد من دخلهم يجب أن تسير لدفع مصلحة الضرائب. إن مصلحة الضرائب الأمريكية تتجاهل الإنفاق بطريقتين: إما بالقول إن النفقات ليست ضرورية، أو بالقول إن النفقات أعلى من المتوسط.

لا تتحمل كل نفقات نفقات المعيشة الضرورية. وتقول مصلحة الضرائب إن النفقات الضرورية هي "

النفقات اللازمة لتوفير دافع الضرائب وصحة أسرته ورفاهه و / أو إنتاج الدخل

". (قسم النفقات العامة المسموح به من كتيب التحليل المالي، دليل الإيرادات الداخلية 5. 15. 1. 7، إرس. غوف.) تشمل المصاريف الضرورية ما يلي:

المواد الغذائية والبقالة والملابس والتدبير المنزلي والعناية الشخصية.

الإسكان والمرافق. ويشمل ذلك الإيجار، ودفع الرهن العقاري، وضرائب الأملاك، والتأمين على صاحب المنزل أو المستأجر. ويشمل أيضا خدمة الهاتف، القمامة والمياه والغاز والكهرباء، والبروبان، وتلفزيون الكابل وخدمة الإنترنت.

النقل. ويشمل ذلك مدفوعات السيارات، والبنزين، وتغييرات الزيت، والصيانة والتصليح، والتأمين على السيارات. ويشمل أيضا وسائل النقل العام مثل تذاكر الحافلات، القطارات، وغيرها من أسعار النقل الجماعي.

أقساط التأمين الصحي والنفقات الطبية من الجيب.

رعاية الطفل.

أقساط التأمين على الحياة.

1. مدفوعات الضرائب المقدرة والاقتطاع للسنة الضريبية الحالية.
2. مدفوعات الأقساط عن الضرائب المستحقة والضرائب المحلية.
3. والنفقات الأخرى إذا كان يمكن أن تظهر على أنها ضرورية للصحة والرعاية الاجتماعية أو إنتاج الدخل.

المصاريف ليس فقط ضرورية، ولكنها تحتاج أيضا إلى أن تكون معقولة. يقارن إرس الإنفاق الفعلي إلى المتوسطات. وتختلف هذه المعدلات حسب المنطقة، بحيث تأخذ في الاعتبار أن بعض المناطق لديها تكلفة معيشة أعلى من المناطق الأخرى. وتسمى هذه المعدلات حساب المعايير المالية جمع. إذا كان الشخص ينفق أكثر من المعايير المالية للمجموعة، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية ستفترض أن الشخص يحتاج إلى إنفاق فقط إلى المبلغ المحدد من قبل المعايير المالية للمجموعة وأن أي إنفاق فوق هذا المبلغ هو تقديري وليس ضروريا.

لنعود إلى حالة هيلدا. تشعر أنها يمكن أن تحمل حوالي 200 دولار شهريا إلى مصلحة الضرائب. ولكن بمجرد أن نعمل من خلال مواردها المالية، وتحليل أصولها، والديون، والدخل، ونفقات المعيشة الضرورية، نجد أن هيلدا في الواقع 250 $ من الدخل المتاح كل شهر. هيلدا قد تحتاج إلى تغيير عادات إنفاقها بحيث يمكن جعل غرفة في ميزانيتها لخطة الدفع $ 250 إلى مصلحة الضرائب.

كن على علم بأن مصلحة الضرائب الأمريكية ستراجع مستنداتك المالية، بما في ذلك كشوف الحسابات المصرفية وأجور الدفع وغيرها من الوثائق التي تحقق من دخلك وإنفاقك.

من خلال تحليل الوضع المالي الخاص بك، يمكنك معرفة أي طريقة أو طرق للتعامل مع الدين الضريبي سيكون الأكثر منطقية. وهناك سبعة احتمالات:

يمكننا بيع الأصول لتوليد بعض النقود الجاهزة للدفع إلى مصلحة الضرائب. يمكننا أخذ قرض أو استخدام بطاقات الائتمان لدفع مصلحة الضرائب. يمكن أن ندفع إرس مبلغا من شأنه أن يجلب إجمالي الرصيد المستحق تحت 50،000 دولار، وبالتالي تمكننا من إعداد اتفاق الدفعة مبسطة.

يمكننا إعداد اتفاق الدفعة على أساس لدينا القدرة الحالية إلى الدفع.

• يمكن أن نطلب عرضا في حل وسط، وهو اقتراح لدفع مصلحة الضرائب أقل من كامل المبلغ المستحق.
• يمكننا طلب التأجيل، حيث توافق مصلحة الضرائب الأمريكية على أنك لست بحاجة إلى إجراء الدفعات حتى تتحسن حالتك المالية.
• يمكننا تقديم ملف للإفلاس، وهو إجراء قانوني لوضع خطة لسداد جميع ديونك، بما في ذلك ديونك الضريبية.
• وأحيانا، الجواب الصحيح هو مزيج من العديد من هذه الخيارات.