كيفية تقليل الدخل الخاضع للضريبة عن طريق إعادة ترتيب الاستثمارات

خفض الدخل الخاضع للضريبة باتباع هاتين القاعدتين عند تجميع محفظتك الاستثمارية:

1. الاستثمارات الخاصة التي تنتج عن الفوائد في حسابات التقاعد الخالية من الضرائب والضرائب المؤجلة.
2. مكاسب رأسمالية خاصة واستثمارات موزعة توزيعات أرباح مؤهلة خارج حسابات التقاعد.

هذه العملية لاختيار أنواع الحسابات التي تملك الاستثمارات في ما يسمى بموقع الأصول.

لماذا يتحول الاستثمار الموقع تقليل الدخل الخاضع للضريبة؟

هناك عدة أسباب تجعل إستراتيجيات موقع الأصول تعمل على تقليل الدخل الخاضع للضريبة.

• يتم فرض ضريبة على إيرادات الفوائد والأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل بمعدل أعلى من الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل وإيرادات توزيعات الأرباح المؤهلة.
• لا يتم تسجيل إيرادات الفوائد والأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل داخل حساب التقاعد كدخل خاضع للضريبة لك كل عام. الوقت الوحيد الذي تبلغ فيه الدخل الخاضع للضريبة من حساب التقاعد هو عندما تأخذ الانسحاب. (لا يمكن اعتبار عمليات النقل والتحويلات عند القيام بها على النحو السليم بمثابة سحب).
• عند امتلاكها خارج حسابات التقاعد، يمكن بيع الاستثمارات التي لديها خسارة لتوليد خسارة رأسمالية تعوض الأرباح الرأسمالية الأخرى. لا يمكنك توليد خسائر رأس المال من الاستثمارات عندما تكون مملوكة داخل حسابات التقاعد.
• عندما تمتلك استثمارات تولد أرباحا مؤهلة وأرباح رأسمالية طويلة الأجل داخل حسابات التقاعد المؤجلة للضرائب، فإنك لن تستفيد أبدا من انخفاض معدلات الضرائب على هذا النوع من إيرادات الاستثمار، حيث أن جميع عمليات السحب من التقاعد المؤجل للضرائب يتم فرض ضريبة على الحسابات بمعدل الضريبة على الدخل العادي.

وفيما يلي مثال مبسط يوضح شخص لديه تخصيص 50٪ الأسهم / الأسهم صناديق الاستثمار المشترك و 50٪ السندات / الأقراص المدمجة. في هذه الحالة، فإنهم يمتلكون جميع الأسهم / الأسهم صناديق الاستثمار في إيرا، وجميع سنداتها / سد في حسابات غير التقاعد.

مثال مبسط لكيفية أصول الأصول يقلل من فاتورة الضرائب

استراتيجية الموقع 1 - محفظة فعالة غير ضريبية:

• حساب حساب الاستجابة العاجلة: 100 ألف دولار في صناديق الأسهم / الأسهم المشتركة.
• حساب عدم التقاعد: 100 دولار أمريكي في السندات / سد ينتج في المتوسط ​​5٪ (أهه، لا ترغب في الأيام التي تدفع فيها الأقراص المدمجة 5٪؟)
  -هذا $ 100، 000 هو مما ينتج 000 5 دولار من الدخل الخاضع للضريبة يتدفق إلى الإقرار الضريبي الخاص بك كل عام. يجب أن تدفع ضريبة على $ 5، 000.

- 3>>

استراتيجية الموقع 2 - محفظة الضرائب الفعالة:

• حساب حساب الاستجابة العاجلة: 100 ألف دولار في السندات أو الأقراص المدمجة التي تنتج في المتوسط ​​5٪.
  - الآن، لا يتم الإبلاغ عن أي دخل خاضع للضريبة كل عام، إلا إذا اخترت أن تسحب من حساب إيرا الخاص بك.
• حساب غير التقاعد: 100 $، 000 في الأسهم / الأسهم صناديق الاستثمار.
  - يجب الإبلاغ عن المكاسب الرأسمالية كل عام، ولكن الآن عندما تكون هناك خسائر يمكن استخدامها لتعويض المكاسب الرأسمالية.على الأكثر، قد تتوقع حوالي 3، 000 $ من إجمالي الأرباح على المدى الطويل / أرباح مؤهلة لكل 100K $ استثمرت في صندوق مؤشر كبير.
  - يتم فرض ضريبة على أرباح رأس المال طويلة الأجل بمعدل أقل من دخل الفوائد، وفي بعض الحالات لا تخضع للضريبة على الإطلاق.
  ، يمكنك استخدام صناديق المؤشرات السلبية التي يمكن أن تقلل بشكل كبير توزيعات الأرباح الرأسمالية السنوية.

افترض أن شخصا ما في شريحة الضرائب بنسبة 25٪. وفي المحفظة الأولى، سيدفعون مبلغا قدره دولار واحد و 250 دولارا في السنة للضرائب على دخل الفوائد البالغ 000 5 دولار.

في الحافظة الثانية، سيتم فرض أرباح بقيمة 3 آلاف دولار أمريكي على الأرباح طويلة الأجل / الأرباح الموزعة بنسبة 15٪، لذلك لن تدفع سوى 450 دولارا أمريكيا على الأرباح.

هذا 800 دولار في السنة من المدخرات - ومع نمو الحسابات أكبر، وفورات الضرائب الزيادات.

ولكن انتظر، حافظ على احتياطياتك جانبا

بالطبع، المنطق السليم يقول أنك لن تستثمر كل ما تبذلونه من حساب عدم التقاعد في الأسهم / الأسهم صناديق الاستثمار المشترك. يجب أن تحتفظ بكمية كافية من المال في احتياطيات نقدية في حسابات غير التقاعد كصندوق للطوارئ.

عادة ما تستثمر الأموال الاحتياطية / صناديق الطوارئ في أشياء مثل أسواق المال والأقراص المدمجة وغيرها من الاستثمارات الآمنة التي ستولد الدخل الخاضع للضريبة.