الكندية ضريبة الدخل: الحقيقة حول ضريبة الأعمال

ويعتقد الأشخاص أن إدارة نشاط تجاري يعد تعويضا ضريبيا كبيرا لأنه يمكنك إلغاء جميع النفقات. للأسف هذا هو مجرد واحدة من الخرافات المشتركة حول ضريبة الدخل الكندية. والحقيقة هي أن شطب نفقات الأعمال هو ممكن فقط إذا كنت تلبية جميع المتطلبات كما هو محدد من قبل السلطات الضريبية. ثم هناك الأعمال كلها من جمع وتحويل ضريبة المبيعات الكندية، والتي يعتقد بعض الناس لا يطلب منك القيام به إذا كنت تقوم بتشغيل الأعمال التجارية الصغيرة.

عندما يتعلق الأمر بضرائب الأعمال، الجهل هو بالتأكيد ليس النعيم؛ إذا كنت لا تعرف من الداخل والخارجية من ضريبة الدخل الكندية، وعدم الامتثال الكامل للقواعد الضريبية، يمكنك في نهاية المطاف تواجه عقوبات مكلفة. نأمل أن لا تقع لأي من هذه الأساطير حول إدارة الأعمال والالتزامات الضريبية في كندا:

أسطورة # 1: ولكن ليس نشاطا تجاريا، حقا …

قد تقوم بتشغيل الأعمال التجارية، والضرائب، وحتى لا يعرفون ذلك. الفكرة الخاطئة هي أن "صنع وبيع بعض الأشياء" لا يعتبر نشاطا تجاريا، أو أنه إذا كنت تفعل شيئا كهواية، فهي ليست حقا نشاطا تجاريا، على الرغم من أنك تنتج وتبيع الأشياء.

الوكالة الكندية للإيرادات (كرا) لا تحدد ما هو وما هو غير تجاري من حجم المبيعات أو عن طريق نواياك؛ فإنهم يعرفون النشاط التجاري بأنه "أي نشاط تقومون به من أجل الربح". لذلك حتى لو كنت فقط "صنع وبيع عدد قليل من الأشياء"، كنت تدير شركة وتحتاج إلى تقديم الضرائب التجارية الخاصة بك وفقا لذلك.

(انظر كيف يمكنني الإبلاغ عن دخل نشاطي التجاري؟)

أسطورة # 2: لا تحتاج الشركات الصغيرة إلى تحصيل و / أو تحويل ضريبة المبيعات في كندا (غست / هست) أو ضريبة المبيعات (يست).

هذه هي أسطورة أخرى تستند إلى التصور الخاطئ بأن حجم عملك يهم عندما يتعلق الأمر بضرائب الأعمال. عندما يتعلق الأمر بجمع وتحويل غست / هست، هناك إعفاء المورد الصغير، ولكن حتى هذا لا ينطبق على جميع أنواع الأعمال.

تعرف على ما إذا كان نشاطك التجاري الصغير يحتاج إلى التسجيل في غست / هست وكيفية القيام بذلك، إذا كان الأمر كذلك.

عندما يتعلق الأمر بضرائب المبيعات في المقاطعات (يست، والمعروف أيضا باسم رست في مانيتوبا، أو كيو تي في كيبيك)، إذا كنت تبيع منتجات ملموسة، فعليك جمع وتحويل يست (ما لم تكن أعمالك الصغيرة مؤهلة لأحد عدد قليل من الإعفاءات).

والأسوأ من ذلك، لا يتعين على عملك أن يقيم في مقاطعة يتوقع من حكومة المقاطعة أن تقوم بجمع وتحويل يست / رست أو قست لتلك المقاطعة. كما تقرأ في ما أصحاب الأعمال يجب أن تعرف عن ضريبة المبيعات في المقاطعة، كل ما عليك القيام به ليكون على ربط لهذه الضرائب هو القيام بأعمال تجارية في تلك المحافظة - شيء أن المحافظات المختلفة تعريف فضفاضة تماما.مجرد قبول أوامر من مقاطعة معينة يمكن أن يكون كافيا.

هذه المقالات بالتفصيل عملية جمع وتحويل الضرائب المبيعات المحافظات في المحافظات التي لا تزال لديها (باستثناء كيبيك).

• كيفية شحن ضريبة المبيعات في مقاطعة ساسكاتشوان
• كيفية تحصيل ضريبة المبيعات من مانيتوبا
• كيفية تحصيل ضريبة المبيعات في مقاطعة ساسكاتشوان
• غست / هست أند يست / رست / كست أسعار جميع المقاطعات والأقاليم

إذا كنت تشحن إلى كيبيك أو إذا كان نشاطك التجاري موجودا في تلك المقاطعة، راجع غست / هست و كست في موقع ريفينو كيبيك.

أسطورة # 3: إذا قمت بتشغيل الأعمال المنزلية، يمكنك كتابة جميع النفقات المتعلقة منزلك على ضريبة الدخل الكندي الخاص بك.

في كلمة واحدة، لا. في حين أن هناك بعض الخصومات ضريبة الأعمال التي تخص الشركات المنزلية (مثل خصم الأعمال التجارية من المنزل الضرائب)، تشغيل الأعمال المنزلية لا تسمح لك القائمة بلانش الخصومات ضريبة الأعمال. قد تؤدي مطالبات النفقات الزائدة المتعلقة باستخدام منزلك لأغراض تجارية إلى تدقيق دقيق من قبل هيئة الإيرادات الكندية (كرا). إذا انتهى عملك حتى يتم تدقيقها قد يتم رفض المطالبات حساب المنزل الخاص بك عن السنوات الحالية (والسابقة)، مما يؤدي إلى فاتورة الضرائب باهظة الثمن.

يمكنك استخدام بعض تكاليف صيانة المنزل والملكية المنزلية كخصومات ضريبة الأعمال (راجع خصومات الشركات التجارية الرئيسية للحصول على التفاصيل)، ولكن بشكل عام، فإن القواعد الخاصة بخصومات الضرائب على الأعمال التجارية للشركات المنزلية هي نفسها كما في أي شركة أخرى اعمال.

أسطورة # 4: إذا كنت أعمل شركة، يمكنني أن أكتب جميع نفقات الترفيه.

إذا كان هذا صحيحا فقط! ولكن لسوء الحظ، فإن القواعد لخصومات ضريبة الأعمال المتعلقة بالتسلية صارمة (وربما بخيل). عموما، يمكنك المطالبة فقط ما يصل الى 50 في المئة من تكلفة الوجبات و / أو الترفيه كنفقات الأعمال. (قواعد خاصة تنطبق على الوجبات والترفيه في الاتفاقيات؛ انظر قواعد الوجبات والنفقات الترفيهية على ضريبة الدخل الكندي.)

وعندما يتعلق الأمر بأنشطة مثل الغولف، والأخبار هو أسوأ من ذلك؛ لا يتم خصم رسوم العضوية في النادي عندما يكون "الغرض الرئيسي من النادي هو تناول الطعام أو الترفيه أو الأنشطة الرياضية" ( دليل الأعمال التجارية والمهنية كرا ).

أسطورة رقم 5: إذا كنت أعمل شركة، سوف أكون قادرا على شطب جميع المعدات التي أشتريها لنشاطي التجاري.

حسنا، نوع من. المعدات التي تشتريها لتشغيل عملك (بما في ذلك كل شيء من الآلات من خلال الأثاث)، غير قابلة للاستهلاك، وهذا يعني أنها سوف تبلى مع مرور الوقت. لذلك عندما تشتري ما تسميه كرا "الممتلكات القابلة للإهلاك"، لا يمكنك خصم كامل تكلفة هذا البند كخصم ضريبة الأعمال؛ وبدلا من ذلك تقوم بخصم تکلفة البند علی مدى عدة سنوات من خلال مطالبة مخصص تکلفة رأس المال.

كم من مطالبة بدل التكلفة الرأسمالية التي يمكنك جعلها كل سنة لعنصر معين يعتمد على فئة ما. الأثاث والتركيبات والآلات، على سبيل المثال، هي الفئة 8 في فئة الممتلكات الأخرى، وهذا يعني أنه يمكنك خصم 20 في المئة من تكاليفها كل عام.يوفر بدل التكلفة الرأسمالية لالستهالك) سكا (مخصصات التكلفة الرأسمالية فئات الرسوم البيانية التي ستظهر لك ما هي الممتلكات القابلة لالستهالك التي تنتمي إلى كل فئة.

تعلم كيفية حساب بدل تكلفة رأس المال الخاص بك.

وانظر الاستراتيجيات الضريبية لتعظيم الخصومات ضريبة الأعمال الخاصة بك للحصول على معلومات حول كيفية الاستفادة القصوى من المطالبة ضريبة التكلفة الرأسمالية (سكا) المطالبة.

يونيكورن لا توجد مساعدة

الأساطير هي أشياء جميلة ويمكن أن تكون مسلية. ولكن إذا تركت لهم تأثير على كيفية التعامل مع ضرائب الأعمال التجارية الخاصة بك، وكنت متجهة إلى المتاعب.

بدلا من ذلك، تعلم قدر ما تستطيع عن ضريبة الدخل الكندية وكيف يؤثر على عملك. هناك أشياء يمكنك القيام بها للحد من لدغة الضرائب. إن معرفة الحقيقة حول الأساطير الضريبية أعلاه لن يساعدك فقط على التأكد من التزامك بقواعد الضرائب، بل يمنحك نقطة انطلاق للتخطيط الضريبي الناجح.