الميزانية النقدية وكيفية استخدامها في الأعمال التجارية

الميزانية النقدية

ضمن فئة واسعة من الميزانية التجارية، قد يرغب صاحب الأعمال الصغيرة في القيام ببعض الميزانية المتخصصة فيما يتعلق بالتدفق النقدي. وهناك نوع واحد من الميزانية اللازمة عمليا لبقاء الشركة التجارية هو الميزانية النقدية.

لا يوجد شيء أكثر أهمية لعملك من النقد. طريقة التحرك النقدي داخل وخارج عملك هو التدفق النقدي ويمكن أن يكون الفرق بين البقاء في الأعمال التجارية والذهاب البطن متابعة.

تحدد الميزانية النقدية الأنماط التي تتبعها في كيفية استيعاب ودفع المال خلال فترة زمنية محددة، مثل شهر أو ربع أو سنة، بهدف الحفاظ على نقدية كافية للعمليات والمطلوبات، وأنك لا تترك الكثير من الخمول النقدية أو في قدرات غير منتجة.

التخطيط المالي قصير الأجل

الميزانية النقدية هي واحدة من الأدوات الأساسية المستخدمة في التخطيط المالي على المدى القصير من أجل التخطيط للتدفق النقدي. وغالبا ما يتم تطويره على أساس شهري. وتتيح الميزانية النقدية الجيدة للمالك رؤية الاحتياجات والفرص المالية القصيرة الأجل للأعمال. شهر واحد، قد يكون للشركة نقدية إضافية وقد تكون قادرة على توفير بعض المال في صندوق سوق المال أو الاستفادة من صفقة في السوق. وفي شهر آخر، قد يكون للشركة عجز ويجب أن تسحب بعض المال من المدخرات أو حتى التقدم بطلب للحصول على قرض مصرفي قصير الأجل لتغطية احتياجاتها.

يمكنك أن ترى من خلال النظر في هذا التفسير لميزانية نقدية كيف يقول أصحابها التدفقات النقدية المتوقعة (إيرادات المبيعات) والتدفقات الخارجة (النفقات) على أساس شهري من أجل حساب أو النقص في النقد أو النقص النقدي في نهاية كل شهر.

هذا هو أداة التخطيط قصيرة الأجل مفيدة للغاية لصاحب الأعمال الصغيرة.

• ثلاثة مكونات رئيسية
• الفترة الزمنية
• المركز النقدي المطلوب

المبيعات والنفقات المقدرة

الفترة الزمنية مباشرة.

الوضع النقدي المطلوب، أو مبلغ النقدية التي تريد الاحتفاظ بها في متناول اليد يعتمد على عدد من العوامل - طبيعة عملك. وتدفق الحسابات المستحقة القبض وإمكانية حدوث تغيير جذري مثل فرصة فورية أو حدوث مؤسف.

يعتبر تقدير المبيعات المستقبلية والمقبوضات والمصروفات النقدية خلال الفترة الزمنية المحددة أمرا أساسيا لإعداد ميزانية نقدية فعالة، ويجب أن تكون دقيقة قدر الإمكان. والأهم والأكثر صعوبة هو تقدير المبيعات.

تحليل

وبمجرد إعداد الميزانية النقدية عليك أن تتبعها على الواقع - مدى قرب شركتك أداء لهذه التوقعات والتوقعات. وهذا سوف تعطيك المدخلات في العالم الحقيقي لضبط الميزانية النقدية لهذه الفترة، وصقل تفكيرك للفترة المقبلة.

يجب على أصحاب الأعمال الصغيرة إيلاء اهتمام وثيق لوضعهم النقدي والتدفق النقدي وصحة ميزانيتهم ​​النقدية. إن إعداد الميزانية الشهرية مقابل التقرير الفعلي سيزودك بمعلومات قابلة للتنفيذ لاتخاذ قرارات مهمة.

التنبؤ المالي

الميزانية النقدية هي الخطوة الثانية في عملية التنبؤ المالي للشركة.