تنمية نشاطك التجاري الصغير مع التنبؤ المالي

ليس من السهل التنبؤ بالمستقبل. وفي عالم ما بعد 11 أيلول / سبتمبر، أصبح الأمر أكثر صعوبة لأن الاقتصاد أكثر تقلبا بكثير. ومع ذلك، فإن أساسيات التنبؤ المالي لا تزال هي نفسها. يجب على أصحاب الأعمال الصغيرة تطوير المواهب للتخطيط للمستقبل. انها واحدة من مواهبهم الأساسية إذا كانوا يريدون أعمالهم لتحقيق النجاح.

من أجل القيام بعمل جيد للتنبؤ المالي لشركة الأعمال الصغيرة، يجب على المالك تطوير مجموعة شاملة من البيانات المالية المتوقعة.

تساعد هذه البيانات المالية المتوقعة، التي تسمى البيانات المالية الأولية، على توقع المستويات المستقبلية لحسابات الميزانية العمومية وكذلك الأرباح والاقتراض المتوقع. هذه البيانات المالية النموذجية هي الخطة المالية لصاحب العمل الصغير.

لماذا تحتاج الشركات الصغيرة إلى بيانات رسمية؟

وجود هذه الخطة المالية يسمح للمالك بتتبع الأحداث الفعلية ضد الخطة المالية وإجراء التعديلات مع مرور العام. وهذا أمر لا يقدر بثمن للمالك من أجل الحفاظ على الأعمال التجارية من المتاعب المالية في بيئة اقتصادية متغيرة. وإذا احتاجت شركة الأعمال إلى قرض مصرفي أو تمويل آخر، فإن هذه البيانات المالية النموذجية تكون مطلوبة عادة.

يمكن للشركات الصغيرة أن تطور بياناتها المالية المبدئية لفترات زمنية مختلفة. والفترات الزمنية الأكثر شيوعا هي إما ستة أشهر أو سنة واحدة. وغالبا ما يتم وضع مجموعات من البيانات المالية النموذجية لفترات زمنية تتراوح بين ثلاث أو خمس سنوات للبنوك أو لمستثمري الأسهم عند طلب التمويل.

يتطلب كل من أصحاب رؤوس الأموال الاستثمارية والمستثمرين الملاك بيانات مالية أولية.

من أجل إعداد خطة مالية شاملة، فإن أفضل طريقة هي أولا إعداد بيان مالي شكلي. ثم، سوف تحتاج إلى ميزانية نقدية، وأخيرا، ورقة الميزانية الشكلية. وفيما يلي نظرة عامة على كل من هذه العبارات.

بيان الدخل الرسمي

يقدم بيان الدخل النموذجي إسقاطا لمدى الربح الذي تتوقع الشركة تحقيقه خلال فترة زمنية معينة. بشكل عام، يتبع صاحب العمل الصغير أربع خطوات لتطوير بيان الدخل النموذجي:

• وضع إسقاط المبيعات
• إعداد جدول إنتاج
• حساب النفقات الأخرى
• تحديد الربح المتوقع

بعد باستخدام الإسقاط المبيعات الخاص بك كنقطة انطلاق، يمكنك استخدام جدول الإنتاج الخاص بك لحساب تكلفة السلع المباعة إذا كنت تبيع المنتج الفعلي. إذا كنت تبيع خدمة، فعليك وضع قيمة على خدمتك واستبدال تلك القيمة مقابل تكلفة السلع المباعة.

تشمل المصروفات الأخرى التي تطرحها من المبيعات المصروفات العمومية والإدارية والضرائب وتوزيعات الأرباح ومصاريف الفوائد.عند هذه النقطة، تصل إلى تقدير الربح الإجمالي الخاص بك، والذي هو هدفك للبيان الدخل النموذجي.

النقدية الميزانية

أصحاب الأعمال الصغيرة لا يمكن أن نفترض أن فقط لأنها تظهر الربح المتوقع لأعمالهم أن كل شيء على ما يرام. الربح ليس هو نفسه النقدية في حتى. النقد مقدما ضروري لتشغيل العمليات اليومية. ونتیجة لذلك، یجب علی أصحاب الأعمال التجاریة الصغیرة أیضا وضع میزانیة نقدیة متوقعة من أجل ضمان أن یکون لدیھم نقد کاف في المستقبل لتنفیذ أعمالھم.

يتم إجراء ميزانيات نقدية على أساس شهري. إن اإليرادات النقدية أو التدفقات الداخلة، والتي عادة ما تكون إيرادات المبيعات، تستند إلى توقعات المبيعات من بيان الدخل المتوقع. وتحسب النفقات النقدية أو التدفقات الخارجية على نحو مماثل. والفرق بينهما هو صافي التدفقات النقدية. ويتعين على صاحب العمل أن يأخذ في الاعتبار ما إذا كان يسمح للعملاء بالدفع على حساب الائتمان أم لا، واحتساب ذلك عند حساب التدفقات النقدية الواردة عند الاستلام.

كل شهر، يحسب صاحب الأعمال الصغيرة إذا كان هناك ما يكفي من النقد لتلبية الحد الأدنى من الرصيد النقدي والاحتياجات النقدية للشركة لهذا الشهر. إن لم يكن، فإن المالك تضطر إلى الاقتراض. إذا كان هناك فائض النقدية، يمكن للمالك سداد القروض السابقة. وبهذه الطريقة، يمكن لصاحب العمل الحفاظ على التعامل الجيد على الوضع النقدي للشركة.

الميزانية العمومية الأولية

بعد تطوير بيان الدخل المبدئي والميزانية النقدية، أصبح لدى مالك الأعمال الصغيرة الآن جميع المعلومات اللازمة لوضع الميزانية الأولية الشكلية.

تظهر الميزانية العمومية الشكلية التغيرات التراكمية في الشركة مع مرور الوقت.

يحتاج المالك أيضا إلى معلومات من الميزانية العمومية للسنة السابقة. ويمكن الحصول على مبلغ كل بند في الميزانية العمومية من إحدى هذه الوثائق الثلاث. وستبقى بعض الحسابات المتعلقة بالدين، وربما الديون طويلة الأجل و / أو الأسهم العادية، دون تغيير.

إذا زادت أصول الشركة عن الفترة الزمنية السابقة، فيجب على مالك الشركة أن ينظر إلى جانب الخصوم في الميزانية العمومية وأن يجد أين تكون الزيادة في الخصوم لدعم الزيادة في الأصول. هذا سيناريو واحد فقط ممكن لصاحب العمل.