تقدير الضرائب في التقاعد

سوف تستمر في دفع الضرائب عند التقاعد. يتم احتساب الضرائب على دخلك كل عام كما تحصل عليه، مثل الكثير من كيف يعمل قبل التقاعد. من المهم تقدير مقدار الضرائب التي ستدفعها عند التقاعد حتى تتمكن من تخصيص ميزانيتها وإعداد مخصصات الضرائب (أو الدفعات ربع السنوية) مقدما.

سيكون لكل نوع من أنواع الدخل التي تتلقاها قواعد ضريبية مختلفة تنطبق عليه. لتقدير الضرائب الخاصة بك في التقاعد، تحتاج إلى معرفة كيف يظهر كل مصدر الدخل على الإقرار الضريبي الخاص بك.

أدناه لقد سردت كيف يتم فرض الضرائب على ستة أنواع الأكثر شيوعا من الدخل التقاعد. ثم أقدم مثالا على كيفية تقدير معدل الضريبة وإجمالي الضرائب في التقاعد.

1. دخل الضمان الاجتماعي

إذا كان المصدر الوحيد لدخل التقاعد هو الضمان الاجتماعي، فمن المحتمل أنك لن تدفع أي ضرائب عند التقاعد. إذا كان لديك مصادر دخل أخرى، فمن المرجح أن يتم فرض ضريبة على جزء من دخل الضمان الاجتماعي الخاص بك. تحدد الصيغة مبلغ الضمان الاجتماعي الخاضع للضريبة. والنتيجة هي أنه قد تضطر إلى تضمين ما يصل إلى 85٪ من استحقاقات الضمان الاجتماعي كإيرادات خاضعة للضريبة على إقراراتك الضريبية.

يعتمد المبلغ الخاضع للضريبة (من أي مكان من صفر إلى خمسة وثمانين في المئة) على مقدار الدخل الآخر الذي تملكه بالإضافة إلى الضمان الاجتماعي. وتدعو مصلحة الضرائب الأمريكية هذا الدخل الآخر "الدخل المشترك"، وفي ورقة العمل الضريبية، تقوم بتوصيل الدخل المشترك إلى صيغة لتحديد مقدار المنافع التي ستخضع للضريبة كل عام.

من المرجح أن يدفع المتقاعدون الذين يحصلون على قسط كبير من دخل المعاش التقاعدي الشهري ضرائب على 85٪ من إعانات الضمان الاجتماعي، ويمكن أن يرتفع معدل الضريبة الإجمالي من 15٪ إلى 45٪. ومن المرجح أن يحصل المتقاعدون الذين لا يكاد يكون لهم دخل آخر غير الضمان الاجتماعي على إعانات من الضرائب ولا يدفعون أي ضرائب على الدخل عند التقاعد.

2. الجيش الجمهوري الايرلندي و 401 (ك) السحوبات

يتم سحب معظم السحب من حسابات التقاعد عند التقاعد. ويعني هذا أن عمليات سحب حساب الاستجابة العاجلة وكذلك السحب من خطط 401 (ك)، و 403 (ب)، و 457 خطة، وما إلى ذلك، يتم الإبلاغ عنها في إقراراتك الضريبية كدخل خاضع للضريبة. معظم الناس سيدفعون بعض الضرائب عندما يسحبون الأموال من حساب الاستجابة العاجلة أو خطط التقاعد الأخرى.

مبلغ الضريبة التي تدفعها يعتمد على إجمالي مبلغ الدخل والخصومات لديك وما هي شريحة الضرائب التي كنت في ذلك العام. على سبيل المثال، إذا كان لديك سنة مع خصومات أكثر من الدخل (مثل سنة مع الكثير من النفقات الطبية)، ثم لا يجوز لك دفع الضرائب على الانسحاب لتلك السنة.

هناك نوع واحد من حساب التقاعد حيث عادة ما تكون السحوبات خالية من الضرائب. إذا فعلت بشكل صحيح، سوف تدفع أي ضرائب التقاعد على سحب روث إيرا.

3. المعاشات

معظم دخل المعاش التقاعدي خاضع للضريبة.أسهل طريقة لتحديد احتمال أن يكون دخل المعاش الخاص بك خاضعة للضريبة هو استخدام مبدأ توجيهي بسيط: إذا ذهب قبل الضرائب ثم عند سحبه، فإنه سيتم فرض ضريبة. وتم تمويل معظم حسابات المعاشات التقاعدية بإيرادات ما قبل الضرائب، مما يعني أن المبلغ الإجمالي لإيرادات المعاش التقاعدي السنوي سوف يدرج في إقراراتك الضريبية كدخل خاضع للضريبة كل سنة.

في هذه الحالة، يمكنك أن تطلب حجب الضرائب مباشرة من شيك التقاعد.

إذا تم تمويل جزء من حساب المعاش التقاعدي الخاص بك مع دولار بعد الضريبة، فإن كل جزء من دخل المعاش التقاعدي الخاص بك سيكون خاضعا للضريبة في كل عام ولن يكون جزء منه.

4. توزيعات القسط السنوي

إذا كان القسط السنوي مملوكا من قبل حساب الاستجابة العاجلة أو حساب تقاعد آخر، فإن القواعد الضريبية في القسم الخاص بسحب حساب الاستجابة العاجلة ستنطبق على أي مبالغ سحب أو دفعات سنوية تحصل عليها من هذا المعاش السنوي.

إذا تم شراء القسط السنوي الخاص بك مع دولار بعد الضريبة (بمعنى أنه لم يتم شراؤه داخل حساب الاستجابة العاجلة أو حساب تقاعد آخر) فإن القواعد الضريبية المطبقة تعتمد على نوع القسط السنوي الذي اشتريته.

• الدخل من القسط السنوي - جزء من كل دفعة تتلقاها من المعاش السنوي يعتبر عائد رأس المال ويعتبر جزء من الفائدة. سيتم تضمين جزء الفائدة فقط في الدخل الخاضع للضريبة. في كل عام، يمكن لشركة القسط السنوي أن تخبرك بما هي "نسبة الاستبعاد" الخاصة بك، والتي تخبرك عن مقدار الدخل السنوي الذي تتلقاه يمكن استبعاده من الدخل الخاضع للضريبة.
• سحب من أقساط ثابتة أو متغيرة -القواعد الضريبية على هذه الأنواع من المعاشات السنوية تقول أن الأرباح يجب أن تسحب أولا، مما يعني إذا كان حسابك يستحق أكثر من ما ساهمت فيه، عند سحب، في البداية سوف يتم سحب الأرباح أو مكاسب الاستثمار، وسوف يكون كل الدخل الخاضع للضريبة لك. بعد سحب جميع أرباحك، سوف تسحب اشتراكاتك الأصلية (تسمى أساس التكلفة)، ولا يتم تضمينها في دخلك الخاضع للضريبة.

5. دخل الاستثمار

سوف تدفع الضرائب على أي أرباح أو دخل فوائد أو أرباح رأس المال، كما فعلت قبل أن تقاعد. يتم اإلبالغ عن هذه األنواع من إيرادات االستثمار في نموذج ضريبة 1099 سنويا يتم إرسالها إليك مباشرة من المؤسسة المالية التي تحتفظ بحساباتك.

إذا قمت ببيع الاستثمارات بشكل منهجي لتوليد دخل التقاعد، فإن كل عملية بيع ستولد مكاسب رأسمالية طويلة أو قصيرة الأجل (أو خسارة) وسيتم الإبلاغ عن المكاسب أو الخسائر على الإقرار الضريبي الخاص بك. إذا لم تكن مصادر الدخل الأخرى مرتفعة جدا، فقد تكون مؤهلا للحصول على معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية صفر في المائة، مما يعني أنك لن تدفع أي ضريبة على كل أو جزء من أرباح رأس المال الخاصة بك لتلك السنة.

إذا كنت تملك استثمارات غير موجودة في حساب تقاعد يمكنك معرفة كيفية إدارة أرباحك وخسائرك الرأسمالية لتقليل الضرائب التي تدفعها عند التقاعد.

لا يحسب كل مصدر للتدفقات النقدية من الاستثمارات كإيرادات خاضعة للضريبة. على سبيل المثال، افترض أنك تملك قرص مضغوط للبنك.ينضج القرص المضغوط بمبلغ 10.000 $. أن مبلغ 10 آلاف دولار ليس دخل إضافي خاضع للضريبة يتم الإبلاغ عنه في الإقرار الضريبي - فقط يتم الإبلاغ عن الفائدة التي حصل عليها. ولكن كامل $ 10، 000 متاح كتدفق نقدي يمكنك استخدامها لتغطية النفقات.

6. إذا كنت قد عاشت في منزلك لمدة سنتين على الأقل، فمن الأرجح أنك لن تدفع الضرائب على المكاسب من بيع منزلك إلا إذا كان لديك مكاسب تتجاوز 250،000 $ إذا كان واحد، أو 500 ألف دولار إذا تزوج. إذا استأجرت منزلك لفترة قصيرة، فإن القواعد تصبح أكثر تعقيدا وعلى الأرجح سوف تحتاج إلى العمل مع أخصائي الضرائب لتحديد كيفية أي مكاسب تحتاج إلى الإبلاغ عنها.

لوضع كل هذا معا، يمكنك أن تفعل "وهمية" الإقرار الضريبي لتقدير الضرائب الخاصة بك في التقاعد. مثال على ذلك.

حساب معدل الضريبة الخاص بك في التقاعد

معدل الضريبة الخاص بك في التقاعد سوف تعتمد على المبلغ الإجمالي للدخل والخصومات. لتقدير قائمة معدل الضريبة كل نوع من الدخل، وكم ستكون خاضعة للضريبة. أضف ذلك. ثم تقليل هذا العدد من قبل الاستقطاعات والإعفاءات المتوقعة.

على سبيل المثال، افترض أنك متزوج وسيكون لديك 20،000 $ من الضمان الاجتماعي، 25،000 دولار سنويا في دخل المعاش التقاعدي، تتوقع سحب 15،000 $ من إيرا الخاص بك، وتقدر سيكون لديك 5 $، 000 في السنة من دخل الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل من توزيعات صناديق الاستثمار المشترك. يمكنك إضافة الدخل العادي (بما في ذلك الأرباح الرأسمالية) باستخدام 85٪ من استحقاقات الضمان الاجتماعي، والحصول على 57،000 دولار أمريكي.

تضيف إعفاءاتك القياسية والإعفاءات الشخصية ما يصل إلى 20 دولارا أمريكيا أو 800 دولار أمريكي. $ 36، 200. يمكنك البحث عن معدلات الضرائب 2017 ونرى أن يضعك في شريحة الضرائب 15٪. وبما أن معدلات الضرائب يتم تصنيفها، فسوف تدفع 10٪ على أول $ 9، 325 من الدخل الخاضع للضريبة و 15٪ على الدخل الذي يقع بين $ 9، 326 و $ 37، 950. وهذا يجعل فاتورة الضرائب المقدرة $ 4، 963. كما فإنك في شريحة الضرائب بنسبة 15٪ أو أقل، فستكون أرباح رأس المال مؤهلة للحصول على معدل ربح بحد أقصى صفر في المئة ولن تخضع للضريبة. لدفع الضرائب الخاصة بك في الوقت المناسب يمكنك إما إعداد مدفوعات الضرائب الفصلية من 1 $، 240 في الربع الواحد، أو هل يمكن أن تطلب المعاش الخاص بك لاقتطاع الضرائب بمعدل حوالي 20٪.

هناك بالتأكيد طرق لتنظيم دخل التقاعد الخاص بك بحيث تدفع ضرائب أقل في التقاعد، وسوف تأخذ البحوث من جانبكم أو مساعدة من مخطط التقاعد المهنية أو مستشار الضرائب.