حصاد أرباحك وخسائرك في الأرباح الضريبية

يمكن للمستثمرين الذين يمتلكون أسهما أو صناديق استثمار مشتركة في حسابات غير التقاعد أن يستفيدوا من الضرائب من تحقيق أرباح رأس المال أو خسائر الحصاد في سنة معينة. إن إدارة أرباح وخسائر رأس المال يمكن أن تقلل من مقدار الضرائب التراكمية التي ستدفعها، مما يزيد من عائداتك بعد خصم الضرائب، ويسمح لك في كثير من الحالات بتحقيق مكاسب معفاة من الضرائب.

ولكن عليك أن تعرف كيف تعمل ضريبة أرباح رأس المال، وعليك أن تكون قادرا على تقدير الدخل الخاضع للضريبة كل عام.

إدارة مكاسب رأس المال تعني البحث عن سنوات حيث يكون من المنطقي أن "حصاد" عمدا المكاسب أو الخسائر اعتمادا على شريحة الضرائب المتوقعة لتلك السنة. الحصاد يعني إلى حد كبير ما يبدو وكأنك كنت جمع المكاسب الخاصة بك و / أو خسائر لاستخدامها في الوقت الذي يكون فيه أكثر فائدة بالنسبة لك للقيام بذلك.

--2>>

أرباح قصيرة الأجل مقابل مكاسب رأسمالية طويلة الأجل

أرباح رأس المال إما قصيرة الأجل أو طويلة الأجل. تحدث المكاسب على المدى الطويل إذا كنت تبيع استثمارا أكثر مما كنت تدفعه بعد أن تكون قد امتلكت الاستثمار لمدة سنة واحدة على الأقل. يتم فرض ضريبة على الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل والأرباح الموزعة بسعر ضريبة أقل من الأنواع الأخرى للدخل، مثل الدخل المكتسب أو إيرادات الفوائد. وبالنسبة للمجموعات الضريبية التي تبلغ نسبتها 15 في المائة أو أقل، فإن المكاسب الطويلة الأجل تبلغ معدل الضريبة صفر في المائة اعتبارا من عام 2017.

المكاسب القصيرة الأجل هي الأرباح المحققة من بيع أصل كنت تملكه لمدة تقل عن سنة؛ فإن هذه الضرائب تخضع للدخل العادي، وهو معدل ضريبي أعلى بكثير.

كيف يمكن أن تساعد خسائر رأس المال

تحدث خسائر رأس المال عند بيع استثمار أقل من استثمارك فيه. يتم استخدام خسائر رأس المال لأول مرة لمقابلة أي مكاسب قصيرة الأجل على الإقرار الضريبي الخاص بك، ثم أنها يمكن أن تعوض أي مكاسب طويلة الأجل قد يكون لديك. ويمكن استخدام ما يصل إلى 3 000 دولار من الخسائر لتعويض الدخل العادي إذا كان لديك المزيد من الخسائر من المكاسب، وأية خسائر متبقية يمكن ترحيلها إلى أجل غير مسمى لاستخدامها في السنوات المقبلة.

استخدام القواعد لميزتك

في السنوات التي ستكون فيها شريحة ضريبية تبلغ 15 في المائة أو أقل، وإذا لم يكن لديك خسارة رأسمالية للمضي قدما، فستحتاج إلى تحقيق عمدا ما يكفي على رأس المال المدفوع حتى تصل إلى قمة الشريحة الضريبية البالغة 15 في المائة. وهذا ما يسمى "حصاد" المكاسب الرأسمالية.

في السنوات التي يكون فيها دخلك مرتفعا وليس لديك خسارة رأسمالية للمضي قدما، وإذا لم تكن قد حققت أي مكاسب، يمكنك أن تبيع عمدا استثمارات قد تكون منخفضة القيمة حتى تتمكن من تحقيق خسارة رأس المال لأسباب ضريبية .

إذا كان لديك خسائر في رأس المال يتم ترحيلها، فقد تحتاج إلى تجنب تحقيق المكاسب واستخدام تلك الخسائر الرأسمالية لتعويض الدخل العادي تدريجيا - أرباحك.وهذا يعني أنه سيكون عليك اختيار الاستثمارات ذات الكفاءة الضريبية في حساباتك غير التقاعدية. ستكون أفضل خياراتك هي الأموال المدارة من الضرائب أو صناديق المؤشرات.

حماية دخل التقاعد

عليك أن تعرف معدلات الضرائب الحالية لاستخدام هذه القواعد، وسوف تحتاج إلى القيام إسقاط الضرائب كل عام قبل نهاية العام حتى تعرف أين تقف و ماذا تريد أن تفعل. الإسقاط الضريبي هو عبارة عن عائد ضريبي مشروع تقريبي يقدر أن كل ما تعتقد أنه سيظهر على الإقرار الضريبي.

باستخدام نهج الاستثمار الذي يولي اهتماما دائما للضرائب، يمكنك أن تحافظ على المزيد من ما تكسبه وبالتالي زيادة دخل التقاعد بعد الضريبة. إحدى الطرق الممكنة للقيام بذلك هي إعادة ترتيب الاستثمارات بطريقة تجعلك تملك المزيد من الاستثمارات المدرة للدخل في حسابات التقاعد الخاصة بك، مثل السندات وصناديق السندات، والمزيد من الأرباح الرأسمالية التي تنتج الاستثمارات داخل حسابات غير التقاعد، مثل الأسهم و صناديق مؤشرات الأسهم.