تعرف على بيع بيع الأسهم الأسهم شراء الأسهم

تتيح لك خطة شراء أسهم الموظفين (المشار إليها باسم إسب) شراء أسهم أسهم الشركة بسعر يقل عن القيمة السوقية. تختلف شروط كل خطة، ولكن عموما، يمكنك شراء أسهم لحوالي 10-15٪ خصم.

من خلال المشاركة باستمرار في إسب الخاص بك من خلال الاقتطاعات الرواتب، يمكنك جمع كمية كبيرة من المال على مدى سنوات العمل الخاصة بك.

من السهل تجميع الثروة بهذه الطريقة، ولكن ماذا تفعلين بالقرب من التقاعد أو عند التقاعد؟

هل تتعامل تدريجيا مع هذا المخزون قليلا كل عام، أو بيعه في وقت واحد؟ هذا هو المكان الذي يحصل تعقيدا.

هناك أمران يجب مراعاتهما عند بيع أسهم إسب: المخاطر والضرائب. دعونا نتحدث عن المخاطر أولا، لأنها أكثر أهمية من الضرائب.

مخاطر الشركة القابضة الأسهم

إن امتلاك الكثير من ثروتك في سهم واحد يكون أكثر خطورة من النهج الاستثمارية الأخرى، مثل امتلاك صندوق مؤشر الأسهم. على مقياس المخاطر الاستثمارية من 1 إلى 5، وأنا تصنيف امتلاك سهم واحد كمستوى خطر 5، ووضعه في فئة أعلى المخاطر بالنسبة إلى الخيارات الأخرى.

كما تقترب من التقاعد الخاص بك المال لديه وظيفة محددة للقيام به، والتي هي لتوفير الدخل مدى الحياة يمكن الاعتماد عليها بالنسبة لك. ومن الحماقة المخاطرة بجزء كبير من دخلك المستقبلي على أداء أسهم شركة واحدة.

قد تشعر ارتباطا عاطفيا للشركة. هذا أمر شائع. ومع ذلك، هذا لا يعني أنك يجب أن تستمر في امتلاك الكثير من أسهم الشركة أثناء الانتقال إلى التقاعد.

كم هو أكثر من اللازم؟ أضف قيمة جميع أصولك المالية، مثل المدخرات والاستثمارات وحسابات التقاعد. الآن تقسيم قيمة الأسهم التي تملكها في مجموع الأصول المالية الخاصة بك. إذا كان سهم واحد يمثل أكثر من 5٪ من الأصول المالية الخاصة بك، وأود أن تنظر أن الكثير.

إليك مثال. لنفترض أنك تملك 50 ألف دولار أمريكي من أسهم الشركة، ولديك 500 ألف دولار أمريكي في إجمالي الأصول المالية. وهذا يعني أن 10٪ من أصولك المالية في أسهم الشركة. هذا كثير جدا.

إذا كان لديك أكثر من 5٪ من أصولك المالية في أسهم الشركة، فستحتاج إلى وضع خطة التصرف لبيع الأسهم.

الضرائب على بيع أسهم إسب

قد يكون لديك أسهم خطة شراء الأسهم بعض الخصائص الضريبية الفريدة. لفهم هذا، دعونا نغطي ثلاثة عوامل تساهم في فرض الضرائب على الأسهم إسب.

1. أولا، احسب الفرق بين سعر الطرح (ما دفعته للسهم) والقيمة السوقية العادلة (ما يجب على الشخص العادي الذي يشتريه من الأسهم أن يدفع ثمنه اعتبارا من تاريخ العرض). وعادة ما يعتبر هذا المبلغ دخل التعويض، أو الدخل المكتسب، وعادة ما يتم الإبلاغ عنها في W-2 الخاص بك.
2. بعد ذلك، هناك ربح أو خسارة على السهم. هذا هو الفرق بين ما دفعته للسهم وقيمته عند بيعه. يتم اإلبالغ عن هذا النوع من األرباح أو الخسائر مثل أي أرباح أو خسائر رأسمالية أخرى.
3. الآن أصبح الأمر أكثر تعقيدا. ويعتمد مقدار أرباحك التي تنسب إلى دخل التعويض أو أرباح رأس المال على المدة التي احتفظت بها بالسهم. عندما تقوم ببيع أسهم شركتك، اعتمادا على وقت بيعها، يتم تصنيفها إما على أنها تصفيات مؤهلة أو غير مؤهلة. مع التصرف المؤهل (بمعنى أنك حصلت على أسهم إسب لأكثر من عامين من تاريخ الطرح، وسنة واحدة من تاريخ الشراء) يمكنك الإبلاغ عن المزيد من أرباحك ككسب رأسمالي بدلا من الحصول على دخل مكتسب. وهذا مفيد لأن معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية أقل من معدل ضريبة الدخل العادي.

ومن خارج نطاق هذه المادة لشرح كل الفروق الدقيقة الضريبية، ولكن إذا كنت ترغب في حفر في ذلك إسب الضرائب الإخلاص جعلت من السهل القيام بعمل عظيم من شرح، على الرغم من أنني أود أن يجادل أنه لا يزال ليس من السهل أن نفهم.

خلاصة القول: إذا قمت بإدخال التقاعد مع كمية كبيرة من أسهم الشركة سوف ترغب في تقدير الضرائب، ومعرفة ما إذا كان أي فرص التخطيط موجودة.

على سبيل المثال، ربما إذا كنت تبيع أسهم السنة بعد تقاعدك عندما لا يكون لديك أي دخل مكتسب، فسيتم تطبيق معدل ضريبة أرباح رأس المال أقل مما لو كنت تبيع الأسهم في السنة التي تقاعد فيها، قد حصلوا على دخل للإبلاغ.

عند بيع الأسهم

معظم العمال الذين لديهم حق الوصول إلى خطة شراء الأسهم سوف تستفيد من الانخراط في دورة مستمرة من شراء الأسهم من خلال الاستقطاعات الرواتب وبيع الأسهم إما في أقرب وقت كنت قادرا (إذا كنت ترغب في الحد من مخاطر امتالك أسهم واحدة (أو مباشرة بعد استيفاء فترة االحتفاظ المطلوبة) إذا كنت تشعر بأن إدارة الضرائب أكثر أهمية من مخاطر االستثمار في التعرض المفرط لسهم واحد (.

إذا وجدت قدرا كبيرا من أمنك المالي مرتبطا برب عملك - بمعنى كل من دخلك الحالي أثناء العمل، وجزء كبير من ثروتك من خلال ملكية أسهم الشركة، فإن قرار المخاطرة يجب أن يربح أي وفورات ضريبية الفرص. في هذه الحالة العمل نحو الحد من المخاطر بقوة من خلال بيع الأسهم.

إذا كنت تملك ما يكفي من الأسهم يمكنك أيضا توظيف استراتيجية المكالمة المغطاة التي تولد الدخل على الأسهم في حين إنشاء نقاط الأسعار المحددة مسبقا والتي سوف بيعها.

إذا كان لديك أصول مالية كبيرة خارج أسهم الشركة، فإن جدولة مبيعات أسهمك بأكبر قدر من الكفاءة الضريبية قد تكون العامل الأكثر أهمية من الخطر عند اتخاذ قرار بشأن بيع الأسهم.