ماذا يحدث لحساب مشترك عندما يموت المالك

إذا مات أحد أفراد أسرتك وكنت المالك المشترك الباقي على قيد الحياة لحساب مع حقوق البقاء أو كمستأجرين بالكامل، فيمكنك تولي الملكية الكاملة للحساب من خلال وتقديم شهادة الوفاة الأصلية للمالك المتوفى إلى البنك أو شركة الاستثمار التي يحتفظ بها الحساب. ولكن بعد تولي الملكية الكاملة للحساب، ستحتاج إلى فهم الضرائب والعواقب الأخرى المترتبة على وراثة الحساب.

- 1>>

ضريبة الدخل عواقب تأسيس حساب مشترك

بصفتك المالك المشترك الباقى على قيد الحياة، فإنك بمجرد توليك ملكية الحساب وحدها ستكون مسؤولا عن دفع الضريبة على الدخل المكتسب من الحساب. ولكن ماذا عن الدخل المكتسب قبل أن تصبح المالك الوحيد؟

سيتم الإبلاغ عن أي دخل مكتسب من قبل الحساب المشترك قبل تسلمك الملكية الفردية بالطريقة نفسها التي تم الإبلاغ عنها قبل أن تأخذ الحساب من جديد. ويعني ذلك أنه إذا كان المالك المتوفى يبلغ 100٪ من الدخل قبل الوفاة وأن أصوله الأخرى غير خاضعة للاشتراط، فإن الدخل المكتسب قبل تسلمك الملكية الوحيدة سيتم الإبلاغ عنه في الدخل النهائي لمالك الحساب اقرار ضريبى.

أو إذا كانت أنت والمالك المتوفى قد قسمت فاتورة ضريبة الدخل، فسيتم الإبلاغ عن الدخل المكتسب قبل تسلمك الملكية الفردية بشكل متناسب على عائد ضريبة الدخل والدخل النهائي لمالك الحساب اقرار ضريبى.

إذا كانت الأصول الأخرى لمالك الحساب خاضعة للإثبات، فسيتم الإبلاغ عن أي دخل مكتسب من قبل الحساب المشترك قبل تسلمك الملكية الوحيدة بالطريقة نفسها التي تمت مناقشتها أعلاه، إلا أن جزء صاحب الحساب من الدخل سيكون مقسمة بين العائد النهائي لضريبة الدخل عن الدخل المكتسب قبل الوفاة وعائد ضريبة الدخل على الدخل المكتسب بعد الوفاة.

-

ضريبة العقارات والميراث عواقب تأسيس حساب مشترك

بشكل عام، سيتم إدراج القيمة السوقية العادلة للحساب المشترك بأكمله في قيمة ملكية المالك المتوفى إذا كان المالك المشترك الباقي على قيد الحياة ليس زوجا على قيد الحياة، في حين أن 50 في المائة فقط من القيمة السوقية العادلة ستدرج في قيمة ممتلكات المالك المتوفى إذا كان المالك المشترك الباقي على قيد الحياة هو الزوج الباقي على قيد الحياة. ولكن كيف سيتم تقسيم الضرائب العقارية و / أو الميراث على الحساب المشترك يعتمد على ما إذا كان المالك المتوفى لديه خطة عقارية:

• كان المالك المتوفى لديه خطة عقارية - إذا كانت ملكية المالك المتوفى خاضعة للفيدرالية أو ضرائب الولاية أو الميراث، وكان لدى الوصي إرادة وصدارة أخيرة أو الثقة القابلة للإصلاح، فإن الأحكام الواردة في الإرادة الأخيرة أو الثقة الحية سوف تملي ما إذا كنت ستطلب منك المساهمة في دفع الحوزة أو الميراث فاتورة الضريبة.
• لم يكن لدى المالك المتوفى خطة عقارية - إذا كانت ممتلكات المالك المتوفى تخضع لضرائب على العقارات الفيدرالية أو الحكومية أو الميراث ولم يكن لدى الوصي إرادة أو عهدة أخيرة أو صندوق عيش قابل للإلغاء، قوانين الدولة التي توفي فيها صاحب الحساب، أو قوانين الدولة التي يقع فيها العقار إذا كان عقارا، سوف تملي ما إذا كنت ستطلب منك المساهمة في دفع فاتورة ضريبة التركة أو الميراث.

هل لديك لدفع أي من الفواتير النهائية للمالك المشترك؟

وثمة سؤال شائع يحدث عندما يكون المالك المشترك للحساب الذي يحتفظ بحقوق البقاء أو المستأجرين يموت بكامله بسبب قدر كبير من الدين هو ما إذا كان المالك الآخر سيطلب منه استخدام أي من عائدات الحساب تسديد الديون المستحقة. وبصفة عامة، فإن الجواب هو لا ما لم يكن المشترك المشترك التوقيع على الديون أو مضمونة شخصيا، ولكن تأكد من تحقق مع محام فقط للتأكد.