نصائح خصم الضرائب للكتاب

عندما يقترب 15 نيسان (أبريل)، وحان الوقت لتقديم الضرائب كمؤلف كتاب، كلما عرفت المزيد عن خصوماتك، كان ذلك أفضل. بالتأكيد، الأقلام، حبر طابعة الكمبيوتر، والورقة هي خصم الضرائب - ولكن قد تتعلم شيئا جديدا في التفاصيل والنصائح التالية حول الكتاب المؤلف الخصومات الضريبية.
(إذا لم تكن قد قدمت من قبل ضرائب ك "مؤلف" ولكنك ترغب في ذلك، فاقرأ هذا أولا لمعرفة ما إذا كانت جهودك للكتابة مؤهلة للأعمال التجارية، بدلا من هواية.)
بالطبع، تطبق قواعد حفظ السجلات الجيدة من مصلحة الضرائب الأمريكية هنا.

حفظ إيصالات، لاحظ أسماء الضيوف في وجبات الطعام أو الأحداث، والتأكد من أن تحدد بوضوح الغرض التجاري من حساب، وتأكد من التحقق من الافتراضات مع مستشارك الضرائب المدفوعة أبلغت. وبهذه الطريقة، إذا كنت تدقق من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية، سيكون لديك تذكر واضح وتأكيد الخصومات التجارية المشروعة الخاصة بك.

المؤلفون يمكن أن يقتطعوا متعاقدي الكتب المدفوعة والمتعهدين لحسابهم الخاص ورسوم الوكالة

هل دفعت مستقلا تحريريا لتحرير مخطوطة؟ هل دفعت فنانا رسوميا لتصميم سترة كتابك؟ المصورون والرسامون والمنسقون - الرسوم المدفوعة لمتعهدي تطوير الكتاب هي الضرائب القابلة للخصم، وكذلك تكاليف الخدمات الخارجية، مثل الدعاية المستقلة، مطور موقع على شبكة الانترنت لموقع المؤلف الخاص بك أو منتج الفيديو لمقطوع الكتاب على الانترنت.
ترسل العناصر الأدبية للمؤلفين شيكات الملكية الخاصة بهم خلال السنة مع نسبة مئوية من الرسوم التي تم خصمها من الجزء الأعلى من دخلهم، وفي نهاية العام، ستعكس بطاقة 1099-ميسك التي يحصل عليها المؤلف من وكالته.

إذا كان هذا صحيحا في حالتك، بالطبع، لن تدعي رسوم الوكالة كخصم، لأنها تم خصمها بالفعل من دخلك. إن المطالبة بها مرتين ستكون مزدوجة الغمس.
أوثر تاكس تيب: إذا كنت تدفع أي مقاول مستقل أو أكثر من 600 دولار في مشروع كتابك، ستحتاج إلى إرسال كل من المقاول و إرس نموذج 1099-ميسك (على افتراض أنك لم تحجب أي الضرائب من المقاول أو رسوم لحسابهم الخاص).

ما هي "نفقات الطعام والترفيه"؟

يتم خصم معظم نفقات الوجبات والترفيه التي تتعلق بمهنتك كمؤلف بنسبة 50٪، طالما أن الحدث له غرض تجاري واضح، فإنك تحتفظ بسجلات للمناقشة، وتحتفظ بإيصالات لأكثر من 75 دولارا. وهذا يعني إذا كنت تدفع لتناول طعام الغداء مع موضوع المقابلة لكتابك، أو تناول الغداء مع الجمهور الخاص بك لحسابهم الخاص لمناقشة استراتيجية حملة الدعاية الكتاب، ونصف من النفقات هو خصم الضرائب.
ومع ذلك، فإن مصلحة الضرائب تسمح بخصومات 100٪ "إذا قدمت وجبات الطعام أو الترفيه أو المرافق الترفيهية لعامة الناس كوسيلة للدعاية أو الترويج للشهرة في المجتمع.على سبيل المثال، لا تخضع نفقات رعاية برنامج تلفزيوني أو إذاعي أو نفقات توزيع الأغذية والمشروبات المجانية لعامة الناس إلى الحد الأقصى البالغ 50٪ ". (1)
نصيحة الضرائب للمؤلف: إذا كنت ومساحة الإيجار المستأجرة، وعقد حفل قراءة الكتب العامة لروايتك الجديدة، وتكاليف استئجار المرفق ودفع مقدم الطعام يمكن خصم 100٪، لأن الغرض من هذا الحدث هو الإعلان والترويج للكتاب صدر حديثا. < المؤلف المصاريف الإعلانية

يستخدم الجدول C "الإعلان" على نطاق واسع ليشمل العديد من بنود النفقات في تسويق الكتب وخطط الدعاية المتعلقة بترويج نفسك وكتابتك.

بعض الأمثلة على عناصر الإعلان الخاصة بالمؤلفين :

الإعلانات - رسوم التصميم والإبداع والتنسيب أو الوسائط المطبوعة (الجريدة أو المجلة) أو التلفاز أو الإعلان على الإنترنت، ويشمل ذلك رسوم الدفع بالنقرة أو الموقع المدفوع في كتالوج مرتبط بكتابك ( على سبيل المثال، بعد إدراج كتابك في إنغرام أو بيكر وتايلور كتاب كتالوجات الجملة أو قائمة).

• تصميم العلامات التجارية والشعار - بالنسبة لك كمؤلف لإنشاء نظرة يمكن التعرف عليها لأغراض جذب القراء إلى كتابك أو سلسلة من الكتب.
• النشرات، والكتيبات، والبريد، وبطاقات العمل - لمظهرك العامة، مثل قراءات أو توقيع الكتب في مهرجان الكتاب. يمكنك خصم تكلفة التصميم والطباعة والتوزيع.
• مواد ترويجية أو هدايا (بعض الأمثلة قد تكون علامات مرجعية أو حقائب كتب تروج لعنوانك أو تصميم سترة كتابك أو قمصان تي شيرت أو أقلام أو منصات أو غيرها)
• لافتات (على سبيل المثال، للإعلان عن توقيع كتابك) وتكاليف العرض. ويمكن أن يشمل ذلك لافتات وملصقات، وحتى لوحة إذا كان لديك ميزانية لذلك!
• تكاليف الموقع الإلكتروني - تشمل تصميم وتطوير موقع المؤلف الخاص بك، بالإضافة إلى رسوم استضافة شهرية أو سنوية.
• النشرات الإخبارية - إذا كنت تدفع خدمة الرسائل الإخبارية مثل (كونستانت كونتاكت أو ميلشيمب) لإرسال الرسائل الإخبارية إلى القراء، والرسوم الشهرية هي خصم الضرائب.
• أوثر تيب تيب:

إذا كنت مؤلفا منشورا ذاتيا دفعت رسوما شاملة لنشر كتابك والترويج له، فتأكد من التحقق مما إذا كانت العناصر الترويجية مضمنة في الحزمة أم لا. اعتمادا على حالتك الضريبية، قد تكون قادرا على كسر تكلفة هذه الرسوم الإعلانية لإدراجها في الخصومات الجدول C الخاص بك. تنويه:
تهدف هذه المقالة إلى إعطاء نظرة عامة حول المعلومات الضريبية التي قد تنطبق على الكتاب، وإعطاء القراء نقطة دخول حتى يتمكنوا من إجراء المزيد من البحث. في حين تم بذل كل جهد ممكن لضمان أن المعلومات الواردة في هذه المقالة كانت دقيقة في الوقت الذي كتب فيه، دليل موقع نشر الكتب هو كاتب، وليس خبير الضرائب. لذلك، يجب على أي شخص يودع ضرائبه استشارة مؤهل ضريبي مؤهل أو خبير ضريبي لقوانين ضريبة الدخل وضرائب المبيعات الفيدرالية وحكومية محدثة ومزيد من التفاصيل حول كيفية تطبيق هذه القواعد على الوضع الضريبي الفردي. للحصول على موارد محددة من مصلحة الضرائب الأمريكية فيما يتعلق بالمواضيع المذكورة في هذه المقالة، يرجى الرجوع إلى منشور مصلحة الضرائب 334 (2012)، الدليل الضريبي للأعمال التجارية الصغيرة
ملاحظة: لا ينبغي استخدام المعلومات العامة الواردة في هذه المقالة لتجنب أي عقوبات ضريبية التي يمكن أن تفرضها مصلحة الضرائب الأمريكية (انظر اللائحة المعممة الخزينة 230 للمخصص المحدد).

اقرأ بعض النصائح العامة على حفظ السجلات الضريبية للشركات الصغيرة.