مزايا الضمان الاجتماعي: العلاج الضريبي والحجب

لقد تقاعدت أخيرا. لقد وصلت إلى العمر الذي يمكنك فيه بدء تحصيل الضمان الاجتماعي. الحياة سهلة حتى الوقت الضريبي تدور حولها. ثم يطرح السؤال البديهي: هل يتعين عليك دفع ضريبة الدخل على تلك الفوائد؟

ذلك يعتمد. قد تكون مزاياك غير خاضعة للضريبة أو خاضعة للضريبة جزئيا، وهذا يتوقف على مقدار الدخل الإضافي الذي تحصل عليه من مصادر أخرى. وهنا كيف ينهار.

إذا كان الضمان الاجتماعي هو مصدر الدخل الوحيد

إذا لم تحصل أبدا على الاستثمار في ذلك 401 (k)، إذا كنت لا استئجار منزلك أثناء الانتقال مع ابنك أو ابنتك، وإذا كنت قد تخلى عن العمل تماما، دخل الضمان الاجتماعي الخاص بك غير خاضع للضريبة.

هذه مجرد أمثلة - النقطة هي أنه لا يمكن أن يكون لديك أي دخل آخر على الإطلاق من أي مصدر. في معظم الحالات، ربما لن يكون لديك حتى لتقديم الإقرار الضريبي.

- <- 999 <إذا كان لديك دخل آخر

إذا كان لديك مصادر دخل أخرى بالإضافة إلى استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بك، فإن جزء من مزاياك

قد يصبح خاضعا للضريبة. يمكنك استخدام ورقة عمل مزايا الضمان الاجتماعي في تعليمات النموذج 1040 (بدف) لحساب المبلغ الخاضع للضريبة، ولكن إليك كيفية عملها بشكل أساسي. أولا، حساب الدخل المؤقت الخاص بك، ثم مقارنتها بهذه المبالغ الأساسية. دخلك المؤقت هو إجمالي الدخل العالمي من مصادر أخرى، بما في ذلك الدخل المعفى من الضرائب، بالإضافة إلى نصف استحقاقات الضمان الاجتماعي.

يتم استخدام هذه المبالغ الأساسية في تحديد الضمان الاجتماعي الخاضع للضريبة:

حالة الإيداع

المبلغ الأساسي	المبلغ الإضافي	واحد
25000 دولار	، 000	رئيس الأسرة
$ 25، 000	$ 34، 000	الأرملة المؤهلة
$ 25، 000	$ 34، 000	متزوج الإيداع مشترك
، 000	$ 44، 000	متزوج يودع بشكل منفصل
$ 0		الزوج المتزوج الذي يقدم إقرارات ضريبية منفصلة له طريقتين مختلفتين لحساب الجزء الخاضع للضريبة من إعانات الضمان الاجتماعي:

والأزواج المتزوجين الذين يعيشون في نفس المنزل في أي وقت خلال السنة، فإن قيمة قاعدتهم هي صفر. وسوف تخضع نسبة 85٪ من مخصصاتها للضريبة.

1. يمكن للأزواج المتزوجين الذين يعيشون بعيدا عن بعضهم البعض طوال العام أن يستخدموا مبلغا أساسيا قدره 25 ألف دولار ومبلغ دخل إضافي قدره 34 ألف دولار لحساب الجزء الخاضع للضريبة من منافعهم، كما لو كانوا عازبين.
2. إذا كان الدخل المؤقت الخاص بك أقل من المبالغ الأساسية لحالة الإيداع، فإن مخصصات الضمان الاجتماعي الخاصة بك غير خاضعة للضريبة تماما. بكل بساطة.

دعنا نقول أنك قررت أنك لا تستطيع أن تكون خاملا تماما، لذلك كنت تعمل كصراف في المحل المحلي الخاص بك بضع ساعات في الأسبوع.مجموع دخلك من هذا المصدر هو 6 آلاف دولار. لقد جمعتم مبلغ 15000 دولار في إعانات الضمان الاجتماعي، لذلك نصف هذا المبلغ - $ 7، 500 - سيساهم في دخلك المؤقت. هذا يعمل إلى 13، 500 $، على افتراض أنه ليس لديك مصادر أخرى للدخل، مثل الاستثمارات التي تستهل الفائدة. وهذا أقل من مبلغ الأساس الحد الأدنى البالغ 25000 دولار إذا كنت منفردا، لذلك لن تضطر لدفع الضرائب على المنافع الخاصة بك.

إذا انخفض الدخل المؤقت بين المبلغ الأساسي والمبلغ الإضافي، فإن نصف استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بك تخضع للضريبة. وباستخدام السيناريو أعلاه، سيتم فرض ضريبة عليك على 7 دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية) على 500 ما تم تحصيله من المزايا.

إذا كان دخلك المؤقت فوق المبلغ الإضافي، يصبح 85 في المائة من استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بك على المبلغ الإضافي خاضعة للضريبة.

لا يمكن أن يتجاوز الجزء الخاضع للضريبة من استحقاقات الضمان الاجتماعي 85 في المائة من إجمالي استحقاقاتك.

الاستقطاع عن مخصصات الضمان الاجتماعي

يمكنك اختيار خصم ضريبة الدخل الفدرالية من استحقاقات الضمان الاجتماعي إذا كان لديك ما يدعو إلى الاعتقاد بأنك ستنتهي بدفع الضرائب على جزء منها. ويمكن حجب ضريبة الدخل الفيدرالية بمعدل 7 في المائة أو 10 في المائة أو 15 في المائة أو 25 في المائة. استخدم نموذج W-4V (بدف) للسماح لإدارة الضمان الاجتماعي بمعرفة مقدار الضريبة التي ترغب في حجبها.

هذه هي القواعد الأساسية. إذا كان لديك مصادر متعددة للدخل الأخرى، والنظر في التشاور مع أخصائي الضرائب لإثبات المسؤولية المحتملة الخاصة بك أكثر بالضبط.