هل ستدفع الضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي؟

إذا تلقيت الضمان الاجتماعي، يمكنك دفع ضرائب الدخل على ما يصل إلى 85٪ من استحقاقات الضمان الاجتماعي.

هذه القاعدة المتعلقة بفرض الضرائب على الاستحقاقات تختلف عن قاعدة الدخل المكتسب ، التي تنطبق إذا تلقيت مخصصات قبل بلوغك سن التقاعد الكامل، واستمر في العمل وكسب مبالغ تزيد عن الحد الأدنى للأرباح.

تنطبق الصيغة التي تحدد ضريبة المزايا على الجميع، بغض النظر عن العمر.

إذا نظرتم إلى نموذج ضريبة 1040 سترى صندوقين؛ المربع 20 أ لإجمالي مخصصات الضمان الاجتماعي، والمربع 20 ب، للمبلغ الخاضع للضريبة. وإليك كيفية تحديد المبلغ الخاضع للضريبة.

حدد ما هو الدخل المشترك الخاص بك

هل لديك دخل بالإضافة إلى الضمان الاجتماعي؟ مصادر إضافية للدخل التي قد تظهر على الإقرار الضريبي الخاص بك وتشمل عناصر مثل:

• الأجور (الدخل أو دخل العمل الحر)
• إيرادات الاستثمار من الفوائد وتوزيعات الأرباح وأرباح رأس المال
• دخل المعاش أو الدخل السنوي
• إيرا / 401 (k) / 403 (b) ) السحب
• دخل إيجار العقارات

يحدد التأمين الاجتماعي "الدخل المشترك" الخاص بك على أنه إجمالي الدخل المعدل بالإضافة إلى الفائدة غير القابلة للتقسيم، بالإضافة إلى نصف مخصصات الضمان الاجتماعي. لا يتم احتساب سحوبات روث إيرا كدخل مشترك، ولكن مصلحة السندات البلدية تفعل.

تتم مقارنة دخلك المشترك مع مبالغ العتبة الواردة في الجدول أدناه.

عتبة الدخل المشترك

	العتبة الأولى ($)	العتبة الثانية ($)
الملفات الفردية	25، 000	34، 000
> 32، 000	44، 000

44، 000

إذا كانت دخلك المشترك أقل من 25 ألف دولار للمودعين الفرديين أو أقل من 34 ألف دولار للمتزوجين، لن تكون خاضعة للضريبة عن تلك السنة التقويمية.

إذا تجاوزت دخلك المجمع مبلغ العتبة الأولى، عندئذ يتم استخدام صيغة أكثر تعقيدا لتحديد أي جزء من مخصصاتك سيكون خاضعا للضريبة (بحد أقصى 85٪).

قم بتوصيل الدخل المشترك الخاص بك إلى ورقة عمل الضمان الاجتماعي ل إرس

• إذا تجاوزت دخلك المجمعة مبالغ العتبة، يتم تطبيق صيغة إرس لتحديد مقدار المنافع التي تحصل عليها من الضرائب. وستكون نتيجة هذه الحسابات أن تدفع الضرائب على أقل من:
• 85٪ من استحقاقات الضمان الاجتماعي
• 50٪ من المزايا بالإضافة إلى 85٪ من مبلغ الدخل المشترك على مبلغ العتبة الثانية > 50٪ من مبلغ الدخل المشترك على مبلغ العتبة الأولى، بالإضافة إلى 35٪ من مبلغ الدخل المشترك على مبلغ العتبة الثانية

يمكنك العمل من خلال الأرقام بنفسك باستخدام مصلحة الضرائب الأمريكية. يمكنك أيضا استخدام آلة حاسبة مجانية على الانترنت تسمى كم من بلدي الضمان الاجتماعي فائدة قد يكون ضاربا للتوصل إلى تقدير تقريبي للمبلغ الدولار من الفائدة التي من شأنها أن تحتاج إلى الذهاب إلى مربع 20B (مربع كمية الخاضعة للضريبة) على الخاص بك 1040 الضرائب شكل.

ضرائب الضمان الاجتماعي للأزواج المتزوجين

دعونا نلقي نظرة على مثال للزوجين، البالغ من العمر 67 عاما، وهما متزوجان وملتزمان معا. واحد هو جمع فائدة الزوجية الضمان الاجتماعي. وهم على حد سواء ينتظرون حتى سن 70 للمطالبة بمبالغ استحقاقات التقاعد الكاملة حتى يتمكنوا من الحصول على أكبر قدر ممكن. في حين أنها تؤخر، فإنها تأخذ عمليات سحب الجيش الجمهوري الايرلندي كبيرة.

وفيما يلي لمحة عن مصادر دخلهم.

• $ 10، 000 إجمالي دخل الضمان الاجتماعي
• 50 ألف دولار انسحاب الجيش الجمهوري الايرلندي

بناء على الخطوة رقم واحد أعلاه، يجعل دخلهم المشترك 55 ألف دولار (وهو ما يزيد عن الحد الأعلى للمتزوجين). وباستخدام آلة حاسبة ضريبة الضمان الاجتماعي المجانية في الخطوة الثانية أعلاه، سيخضع 85٪ من الضمان الاجتماعي للضريبة، أو مبلغ 8 500 دولار أمريكي سيتم إدخاله في المربع 20 ب. فهي لا تخصم الخصومات، بل تستخدم بدلا من ذلك الاستثناءات والإعفاءات القياسية.

• الدخل الإجمالي المعدل هو 58 $، 500
• الدخل الخاضع للضريبة هو $ 35، 400
• إجمالي الضريبة المستحقة هو $ 4، 388
• بعد الضرائب المتاحة للإنفاق = 55 $، 612

الآن دعونا ننظر في هذا الزوج نفسه بعد ثلاث سنوات. وكلاهما يبلغ من العمر 70 عاما ويتلقى كامل مبلغ الضمان الاجتماعي. وفيما يلي لمحة عن مصادر دخلهم.

• $ 40، 000 إجمالي دخل الضمان الاجتماعي
• 20 ألف دولار انسحاب الجيش الجمهوري الايرلندي

دخلهم المشترك هو 40 ألف دولار (وهو ما بين عتبة المتزوجين). باستخدام آلة حاسبة الضمان الاجتماعي على الإنترنت مجانا، سيتم فرض ضريبة على 10٪ من الضمان الاجتماعي، أو 4 آلاف دولار لتكون المدخلات في المربع 20b. فهي لا تخصم الخصومات، بل تستخدم بدلا من ذلك الاستثناءات والإعفاءات القياسية.

• أجي هو $ 24، 000
• الدخل الخاضع للضريبة هو 900 دولار
• مجموع الضريبة المستحقة $ 90
• بعد الضرائب المتاحة للإنفاق = 59 $، 910

في كل من الزوجين لديها 60،000 $ من الدخل الإجمالي. ومع ذلك، فبعد أن يكون كل منهما 70 عاما، لأن نسبة أكبر من دخله تأتي من الضمان الاجتماعي، فإن التزاماته الضريبية تنخفض، وأصبح لديها الآن المزيد من الأموال لإنفاقه.

وبسبب هذه الصيغة الضريبية، يمكن للزوجين في شريحة 15٪ العثور على دفع الضرائب بمعدل هامشي أعلى بكثير.

فكرة ذكية - استخدام ضريبة الأرباح لتحقيق الميزة

ما يصل إلى 85٪ من استحقاقات الضمان الاجتماعي التي تحصل عليها يمكن أن تخضع للضريبة، ولكن لن يتم أبدا 100٪. وهذا يعني أنه بعد الضرائب، يستحق دخل الضمان الاجتماعي بالدولار أكثر من دولار من سحوبات الجيش الجمهوري الايرلندي.

إذا قمت بتصميم خطة دخل التقاعد التي تستفيد من هذه المراجحة الضريبية، فإنه يمكن أن تحدث فرقا كبيرا على مدى سنوات التقاعد الخاص بك. يمكنك أن تدفع أقل في الضرائب، ويكون أكثر لقضاء.

هناك العديد من الطرق التي يمكن أن تخطط للحد من الضرائب عند بدء سحب المال. الاستراتيجية الأكثر شيوعا هي تأخير بدء مزايا الضمان الاجتماعي الخاص بك إلى سن 70 في حين أخذ سحب الجيش الجمهوري الايرلندي أو استخدام التحويلات روث في 60 الخاص بك. وهو ليس الخيار الأفضل للجميع، ولكن بالنسبة للعديد من الأسر، يؤدي هذا النهج إلى انخفاض إجمالي الضرائب خلال سنوات التقاعد.

الكثير من هذا التخطيط له علاقة بكيفية تأثير مصادر الدخل الأخرى على مقدار مخصصات الضمان الاجتماعي التي تخضع للضريبة.من خلال التخطيط لتوقيت تلك المصادر الأخرى للدخل، يمكن للعديد من خفض فاتورة الضرائب.