إيرا التقليدية أو روث إيرا - كيفية تحديد ما هو أفضل

في محاولة لمعرفة ما إذا كان يجب تمويل إيرا روث أو إيرا التقليدية؟

مع روث، كنت وضعت الأموال في ما بعد الضرائب، وأنها تنمو معفاة من الضرائب، وأنها معفاة من الضرائب عند الانسحاب. مع المساهمات "التقليدية" خطة التقاعد تحصل على خصم الضرائب عند وضع الأموال في، وأنها تنمو الضرائب المؤجلة، ويتم فرض ضرائب على الانسحاب.

ما هو أفضل؟

هناك طريقة واحدة فقط لمعرفة بالتأكيد. نلقي نظرة على معدل الضريبة الحدية الحالية الخاصة بك نسبة الضريبة الهامشية المتوقعة في التقاعد.

دعونا نلقي نظرة على سبب فائدة معدل الضريبة الحدية في تحديد نوع الحساب المطلوب المساهمة فيه.

لماذا معدلات الضريبة الهامشية مفيدة جدا

لنفترض أنك تملك منزلا برهن عقاري وتخصص خصومات كل سنة. افترض أن لديك عادة حوالي 18 000 $ سنويا من الخصومات مفصلة. باستخدام معدلات الضريبة لعام 2016 للزوجين المودعين معا وهذا يعني:

• لن تدفع أي ضريبة على أول 18000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة.
• يتم فرض ضريبة على الدخل القادم الخاضع للضريبة بقيمة 18 دولارا أمريكيا (أو ما يعادله بالعملة المحلية) بنسبة 550٪.
• التالي 18 $، 551 إلى $ 75، 300 من الدخل الخاضع للضريبة تخضع للضريبة بنسبة 15٪.

الآن دعونا نفترض أنك وزوجتك تجعل مجتمعة 72،000 دولار في السنة.

• أنت لا تدفع ضريبة على أول 18000 $ بسبب الخصومات الخاصة بك مفصلة، ​​بحيث يكون لديك 52000 $ من الدخل الخاضع للضريبة.
• $ 18، يتم فرض ضريبة على دخلك الخاضع للضريبة بنسبة 10٪، ويتم خصم ضريبة بقيمة 35 دولارا أمريكيا (أو ما يعادله بالعملة المحلية) بنسبة 450٪.

إذا وضعت $ 5، 000 في إيرا التقليدية أو 401 (ك) فإنه يوفر لك 750 $ من ضريبة الدخل الاتحادية هذا العام بمعدل 15٪.

ولكن ماذا سيكون معدل الضريبة عند سحب تلك الأموال في مرحلة ما في المستقبل؟ على سبيل المثال، يمكن أن تكون في معدل الضريبة 25٪ في التقاعد، مما يعني أنك سوف تدفع $ 1، 250 في الضرائب على أن $ 5، 000 عند سحبه.

إذا كنت تعتقد أن معدل الضريبة قد يكون أعلى في المستقبل، فإن مساهمات خطة التقاعد القابلة للخصم قد لا تكون هي الطريقة الصحيحة للذهاب.

من المنطقي الآن توفير 15٪ من الضرائب عند وضع المال في، ولكن دفع 25٪ في الضرائب عند إخراجه. هذه ليست خطوة ذكية!

التخطيط الضريبي يساعد

قليلا من التخطيط الضريبي كل عام يمكن أن تساعدك على تحديد أي نوع من المساهمة هو أفضل. لنلق نظرة على مثال.

لورا هي وكيل عقاري، سن 54. دخلها يختلف من سنة إلى أخرى. انها تمول حساب الاستجابة العاجلة التقليدية كل عام (مساهمة قابلة للخصم) حتى تتمكن من توفير أكبر قدر ممكن في الضرائب … أو حتى انها تعتقد.

مع تباطؤ الاقتصاد، كان دخل لورا أقل مما كان عليه عندما بدأت بتمويلها العادي من حساب الاستجابة العاجلة. قررت لورا أن تفعل بعض التخطيط الضريبي وركض الإسقاط الضريبي. كان لديها الكثير من النفقات التجارية القابلة للخصم، وأنها كانت قادرة على تفصيل اقتطاعات لها.وتقدر أنها لن تدفع أي ضريبة دخل اتحادية للسنة، فقط ضريبة العمل الحر. ومن شأن المساهمة القابلة للخصم أو التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة أن تقدم لها فائدة ضريبية ضئيلة.

وهناك خيار أفضل بكثير لها خلال سنواتها منخفضة الدخل * هو تمويل روث إيرا أو روث 401 (ك)، الذي يقدم أيضا لا خصم الضرائب، ولكن مرة واحدة المال هو في روث كل الاستثمار الدخل المكتسب معفى من الضرائب، سواء الآن أو في المستقبل، و روثس لها ميزة فريدة من نوعها في التقاعد: الدخل الذي تنسحب من روث إيرا غير المدرجة في الصيغة التي تحدد كم من فوائد الضمان الاجتماعي الخاص بك سوف تكون خاضعة للضريبة.

وجود أموال روث إيرا للانسحاب من التقاعد سيساعد لورا تقليل كمية الضرائب التي سوف تدفع.

كل عام تحتاج لورا إلى تشغيل إسقاط ضريبي حتى تتمكن من تقدير شريحة الضرائب الهامشية وتحديد نوع الحساب الأكثر فائدة بالنسبة لها لاستخدامها. هذه الاستراتيجية سوف تضيف ما يصل الى الآلاف من اضافية بعد خصم الضرائب المتاحة لورا بمجرد تقاعدها.

على سبيل المثال، لنفترض أن لورا لديها خمس سنوات منخفضة الدخل حيث من المنطقي المساهمة في روث، لأنها لن تكون قادرة على استخدام خصم إذا قدمت مساهمة إيرا التقليدية. انها تراكم $ 25، 000 في روث لها بالإضافة إلى أنها تكسب $ 5، 000 من الفائدة على مدى السنوات العشر. وفي حالة التقاعد، ما زالت في الشريحة الضريبية التي تبلغ 15 في المائة، فإنها لا تدفع أي ضرائب على سحبها من روث، لذلك فإنها توفر ما يقدر بنحو 15 في المائة من 30 000 دولار أو 4 دولارات، أي 500 دولار، مقارنة بما كان سيحدث لو استمرت في تمويل إيرا التقليدية كل عام.

* يجب أن تكون قد حصلت على دخل لتقديم مساهمة إيرا التقليدية أو روث.