القواعد والأنظمة التقليدية للسحب من الجيش الجمهوري الايرلندي

إن إيرا التقليدية ليست فقط أداة عظيمة للمدخرات التقاعدية، ولكن مع مزاياها الضريبية المباشرة لأولئك المؤهلين، فإنها تجعل أيضا لأدوات التخطيط الضريبي كبيرة. وتتيح اتفاقيات الاستثمار الدولية التقليدية للمستثمرين طريقة لإبعاد المدخرات عن التقاعد التي من شأنها أن تنمو الضرائب المؤجلة إلى أن يتم سحبها، وهو مفتاح للاستفادة حقا من الفائدة المركبة. غير أن االتفاقيات الدولية التقليدية ال تقدم ببساطة إرجاء ضريبي على نمو االستثمار األصلي الخاص بك، بل تقدم أيضا بعض المستثمرين) على أساس الدخل المعدل المعدل لهم، وما إذا كانت مشمولة بخطة مدعومة من قبل صاحب العمل (فرصة الحصول على ضريبة خصم على مساهماتهم السنوية في الحساب.

ولكن في مقابل هذه المزايا الضريبية، هناك قواعد صارمة لمصلحة الضرائب للانسحابات من إيرا التقليدية. لذلك عند النظر في انسحاب الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي، المضي قدما بعناية.

سحب الضرائب التقليدية إيرا

باستثناء استرداد المساهمات السابقة غير القابلة للخصم، تخضع جميع عمليات السحب التقليدية لحسابات الجيش الجمهوري الايرلندي لضريبة الدخل العادية بغض النظر عن وقت أخذها. وھذا ھو طبیعة النمو المؤجل الضریبي الذي یتم تأجیلھ أو تأجیلھ حتی یتم سحبھ من الحساب. تبدأ القضايا الحقيقية مع السحوبات التقليدية للجيش الجمهوري الايرلندي عندما يتم اتخاذها قبل بلوغ سن 59 ½.

بالإضافة إلى ضرائب الدخل العادية، يتم تقييم ضريبة إضافية بنسبة 10٪ من ضريبة التوزيع المبكر إذا لم تكن قد بلغت سن 59 عاما على الأقل عند اتخاذك أول توزيع من حساب الاستجابة العاجلة. بالنسبة لدافعي الضرائب المعينين، يمكن أن تؤدي عقوبة التوزيع المبكر هذه على رأس ضريبة الدخل إلى خفض قيمة السحب تقريبا إلى النصف، مما يعني أن سحب السحوبات من إيرا التقليدي قبل بلوغ سن 59 عاما ليس أمرا مستصوبا بشكل عام.

ومع ذلك، هناك العديد من الاستثناءات من هذه العقوبة التوزيع المبكر.

استثناءات من عقوبة التوزيع المبكر

إذا كان عمرك أقل من 59 عاما، فيمكنك أن تسحب من حساب إيرا التقليدي الخاص بك خاضعة للضريبة، ولكن مع ذلك، في ظروف معينة. وتعرف هذه الظروف على أنها استثناءات وتشمل السيناريوهات التالية:

• تموت ويتم دفع قيمة الحساب إلى المستفيد
• تصبح معاقا
• يمكنك استخدام سحب مبكر لدفع النفقات الطبية التي تزيد عن 10٪ من الدخل الإجمالي المعدل
• أنت عاطل عن العمل وتستخدم الانسحاب المبكر من قبل الجيش الجمهوري الايرلندي لدفع تكاليف التأمين الطبي
• عليك أن تبدأ دفعات دورية متساوية إلى حد كبير (راجع رمز مصلحة الضرائب 72 (t))
• يتم استخدام السحب الخاص بك لدفع نفقات التعليم العالي المؤهل
• يتم استخدام سحبك لشراء "أول منزل" مؤهل (يصل إلى 10 آلاف دولار)

في بعض من هذه السيناريوهات، وأخذ الانسحاب المبكر من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك قد يكون أفضل خطوة مالية، ولكن بالنسبة لمعظم الناس، والسحب المبكر لا يعاقب فقط من قبل ضريبة إضافية 10٪، ولكن أيضا في فرصة النمو المفقودة.

فرص النمو المفقودة بسبب السحب المبكر من قبل الجيش الجمهوري الايرلندي

بالإضافة إلى العقوبات والضرائب المستحقة على الانسحاب المبكر من الجيش الجمهوري الايرلندي، تفقد كل نمو الاستثمار المحتمل في المستقبل من هذه الخطة التقاعدية المال. وعلاوة على ذلك، نظرا لوجود حدود سنوية للمبلغ الذي يمكنك المساهمة في حساب الاستجابة العاجلة العادي، لا يمكنك تعويض سحب سابق في وقت لاحق، حتى عندما تكون على أساس مالي أكثر صلابة. على هذا النحو، فإنك لا تخسر فقط 10٪ من الانسحاب الخاص بك عند اتخاذ التوزيع المبكر، ولكن كنت تفقد على النمو المؤجل الضرائب التي غالبا ما تكون أكثر قيمة لك في شكل دخل التقاعد في المستقبل.

تأخير سحب إيرا التقليدي

يمكنك تأخير تلقي التوزيعات من خطة إيرا الخاص بك وبالتالي تحقيق أقصى قدر من الفوائد من نمو الضرائب المؤجلة حتى 1 أبريل من السنة التالية للسنة التي تصل إلى 70½. في وقت لاحق، يجب عليك سحب ما لا يقل عن الحد الأدنى المطلوب التوزيع (رمد) سنويا.

يتم احتساب رمد الخاص بك على أنه رصيد حسابك اعتبارا من بداية السنة المعنية مقسوما على متوسط ​​العمر المتوقع كما تحدده مصلحة الضرائب الأمريكية في جدول العمر المتوقع الموحد (إلا إذا كان المستفيد الوحيد هو زوجك وهو أكثر من عشر سنوات أصغر منك). عقوبة عدم سحب دائرة إدارة المخاطر هي 50٪ من الفرق بين ما كان ينبغي توزيعه وما تم سحبه فعليا. لذلك في حين أن معظم خبراء التخطيط للتقاعد سوف ننصح بعدم اتخاذ الانسحاب المبكر من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي قبل 59 سنة، وسوف نحثكم على التأكد من أن كنت تأخذ على الأقل رمد الخاص بك في الوقت الذي تصل إلى سن 70½.

إذا كان لديك أسئلة حول سحب الأموال من إيرا روث، تأكد من قراءة هذه المقالة حول عمليات سحب روث إيرا.

تم التحديث بواسطة سكوت سبان