ما هو حد المساهمة 401 (K)؟

وبالنظر إلى أن خطة 401 (ك) التقاعد يمكن أن تكون هذه وسيلة فعالة لأموال إيواء من الضرائب، وبناء الثروة ك أرباح الأسهم والفوائد، والإيجارات تصب في والحصول على استثمارها دون قرش واحد يجري وتحويلها إلى مصلحة الضرائب، الكونغرس، Â مفهومة، وضع حدودا على مبلغ من المال يمكنك المساهمة كل عام. Â خلاف ذلك، يمكن لصاحب عمل ناجح، أو تنفيذي، أو ممثل، أو طبيب، أو موسيقي أن يضع الملايين من الدولارات في خطة 401 (ك) كل عام، وكل ذلك ما عدا تجنب ضرائب الدخل.

 هذا بدوره سيجعل عبء تمويل الخدمات الحكومية الأساسية، مثل الدفاع والبنية التحتية، تقع بشكل مباشر على أكتاف الطبقات الدنيا والمتوسطة.

ثلاثة أنواع من 401 (ك) حدود المساهمة

الجانب السلبي لهذه السياسة المعقولة خلاف ذلك هو أن حساب كم من المال يسمح لك لوضع في 401 (ك) يمكن أن يكون صعبا بعض الشيء. Â ونتيجة لذلك، يجب أن تكون حريصا للغاية على عدم تجاوز حدود المساهمة 401 (ك) سارية المفعول في أي سنة معينة. Â ما يجعل الحدود أكثر تعقيدا نوعا ما من تلك الموجودة على إيرا التقليدية أو روث إيرا هو حقيقة أنه، لجميع النوايا والمقاصد، هناك ثلاثة أنواع مختلفة من القيود المفروضة على المساهمات 401 (ك).

• الإرجاء الاختياري 401 (ك) حد المساهمة يمثل المبلغ الذي يمكن أن يساهم به مالك الحساب 401 (ك) من راتبه الخاص. Â في عام 2012، حدد هذا الجزء من الحد 401 (ك) بمبلغ 000 17 دولار. Â في السنوات المقبلة، سيزداد بمقدار 500 دولار على أساس التغيرات في معدل التضخم. Â
• الحد الأقصى 401 (ك) حد المساهمة يمثل نقودا إضافية يمكن للعاملين الذين تزيد أعمارهم عن 50 عاما المساهمة في مدخراتهم التقاعدية. Â اعتبارا من عام 2012، يتم تعيين هذا الرقم في $ 5، 500.

• إضافية 401 (ك) حدود المساهمة Â تمثل قاعدة "الصيد كلها". Â في الأساس، لا يمكن أن يتجاوز المجموع الكلي لجميع المساهمات المؤجلة الاختيارية، بالإضافة إلى المساهمات المتأخرة، بالإضافة إلى أي أموال تضاف إلى الحساب من قبل صاحب العمل في أموال مطابقة أو أنظمة المكافآت، وما إلى ذلك أقل من 100٪ من تعويضك أو 50 دولارا، 000 in في عام 2012. Â بالنسبة لهذا الحساب، يقتصر الدخل على 250 ألف دولار لعام 2012. Â

هذا الشيء الأخير مهم.  أساسا، وهو ما يعني أن معظم الاموال التي يمكن ان يحصل في 401 (ك) في أي سنة معينة هو 50 $، 000.  من ذلك، فقط 17 $، 000 يمكن أن تأتي من أنت إنقاذ خارج الجيب من خلال استقطاعات الراتب الخاص بك .  إذا كنت تبلغ من العمر 50 عاما أو أكثر، يمكنك إضافة مبلغ آخر قدره 5 أو 500 دولار إلى هذا المبلغ (أو ما يعادل 22 دولارا أمريكيا أو 500 دولار أمريكي).  المبلغ الآخر الذي يتراوح بين 33 و 000 دولار أو 27 دولارا أو 500 دولار، حسب عمرك وما إذا كنت مؤهلا للحصول على مساهمة في اللحاق بالركب، يجب أن يأتي من صاحب العمل. عدد قليل جدا من أصحاب العمل يقدمون ما يكفي من 401 (k) حزم للاستفادة من هذه الأنواع من الحدود.

للحصول على أفضل السيناريوهات: إذا كنت صاحب عمل لحسابك الخاص يعمل فقط مع زوجك، فقد يكون من الممكن إنشاء خطة 401 (ك) تكون منظمة بحيث يمكن لعائلتك أن تضع جانبا 100 ألف دولار سنويا في الملاجئ الضريبية المؤجلة. Â على مدى مهنة طويلة من 30 أو 40 عاما، فإن الثروات التي سوف تراكم يمكن أن تصل بسهولة جدا إلى عشرات الملايين من الدولارات.

ماذا يحدث إذا تجاوزت 401 (ك) حدود المساهمة في المكان خلال العام؟

إذا كنت تساهم بمزيد من المال لحسابك 401 (ك) مما هو مسموح لك، لديك حتى 15 أبريل / نيسان لإخبار الخطة بإرجاع النقود إليك. Â يحال هذا الدفع الزائد إلى تأجيل زائد.

 إذا تلقيت خصم ضريبي، سيتعين عليك إعادته عند سحب التأجيل الزائد، ولكن يجب ألا تخضع لعقوبة السحب المبكر الإضافية البالغة 10٪. Â

تقع على عاتقك مسؤولية تحصيل المساهمات الزائدة عن 401 (ك) وليس صاحب العمل. Â إذا لم تقم بإزالة الفائض قبل الموعد النهائي لإيداع الضرائب في السنة التي حدث فيها الخطأ، فسوف تواجه عقوبات صارمة، وهي شكل من أشكال الازدواج الضريبي، وربما تكون قد تم إعادة تصنيف خطة التقاعد بالكامل على أنها غير مؤهلة، والتي سيكون لها آثار مالية هائلة إذا كنت قد بنيت بيضة عش حجم لائق. Â

قد تختلف حدود المساهمة 401 (ك) عن الموظفين الذين يحصلون على تعويضات عالية

إذا كنت مؤهلا كموظف معوض للغاية، وهو ما يعني جعل أكثر من 115000 دولار من صاحب العمل في عام 2012، قد يكون لديك بحد أدنى 401 (ك) مما كان عليه خلاف ذلك.

 السبب؟  أراد الكونغرس التأكد من أن 401 (ك) خطط لم تستخدم فقط للاستفادة من أعلى في هيكل الإدارة.  ونتيجة لذلك، لا يمكن أن تتجاوز النسبة الإجمالية لأصول 401 (ك) التي يملكها موظفون معوضون بدرجة عالية عتبات معينة (من الناحية الفنية، لا يمكن أن يتجاوز مجموع وفورات الموظفين المعينين بدرجة عالية 401 (ك) 125 في المائة من متوسط ​​نسبة تأجيل جميع الموظفين والموظفين المؤهلين غير المعينين بدرجة عالية في أي سنة تقويمية معينة). Â

وبعبارة أخرى، قد تجد نفسك تواجه حدود مساهمة أقل لأن الموظفين الآخرين في شركتك لم يوفر الكثير من المال كما كان ينبغي أن يكون الادخار. Â ومن المؤسف، ولكن هذه هي الطريقة التي يتم كتابة القواعد.

تحدث إلى أخصائي تقاعد أو محامي ضريبي أو محاسب مؤهل و / أو موارد بشرية إذا كانت لديك أسئلة

تعتبر القواعد واللوائح المحيطة بخطط التقاعد معقدة للغاية. Â إذا ارتكبت خطأ، فإنه يمكن أن يضر بشكل كبير المالية عائلتك. Â إذا كنت تعتقد أنك قد فعلت شيئا خاطئا، أو في خطر انتهاك أحد الأحكام التي تحكم خطة التقاعد الخاصة بك، والتحدث إلى الأشخاص المناسبين والحصول على حل المشكلة في أقرب وقت ممكن. Â