نصائح نهاية السنة لإنقاذ الأعمال التجارية الصغيرة (كندا)

ومع اقتراب نهاية السنة المالية والضريبية، من المهم مراجعة حالة ضريبة نشاطك التجاري لمعرفة ما يمكنك القيام به حتى الآن لتقليل ضريبة الدخل التي يجب أن تدفعها. استخدام هذه نهاية السنة الصغيرة نصائح توفير الضرائب الأعمال الصغيرة لتنفيذ استراتيجيات لإنقاذ الضرائب قبل السنة الجديدة.

1) زيادة مطالبة بدل تكلفة رأس المال (سكا).

شراء المعدات والتكنولوجيا اللازمة الآن بدلا من انتظار السنة الضريبية الجديدة للبدء.

على الرغم من أنك لن تتمكن إلا من المطالبة بنسبة 50 بالمائة من بدل التكلفة الرأسمالية المسموح به عادة في معظم فئات الأصول الجديدة (المشار إليها بقاعدة نصف السنة)، فسيظل بإمكانك زيادة بدل تكلفة رأس المال الخاص بك عن هذه السنة الضريبية - ويضع نفسك لمطالبة زيادة التقييم القطري المشترك في السنة الضريبية التالية. لمزيد من المعلومات حول زيادة الحد الأقصى لمخصصات مخصصات تكاليف رأس المال، راجع 8 استراتيجيات الضرائب لزيادة خصومات ضريبة دخل الأعمال إلى أقصى حد.

(وستحتاج إلى وضع إشارة مرجعية على هذه الصفحة حتى تتمكن من العثور عليها بسهولة عندما تكون مستعدا لمعرفة مطالبتك لتكاليف رأس المال: كيفية حساب بدل التكلفة الرأسمالية.)

2) التأخير في التصرف في الأصول القابلة للاستهلاك.

إذا كنت تخطط للتخلص من الأصول القابلة للاستهلاك، مثل تصنيع المعدات أو أجهزة الكمبيوتر، فلا تتخلص منها حتى العام الجديد. وإلا، فسوف تخفض مطالبتك لتكاليف رأس المال عن هذه السنة الضريبية.

3) تأخير أو تأجيل الدخل.

سيؤدي أي دخل يتلقاه نشاطك التجاري في كانون الثاني (يناير) بدلا من كانون الأول (ديسمبر) إلى تقليل دخل نشاطك التجاري لهذا العام - وبالتالي تقليل الضريبة على دخلك.

يؤدي تأخير أو تأجيل الدخل إلى فرض ضريبة ضريبية بشكل خاص عندما يكون دخل نشاطك التجاري أعلى من المعتاد، أو عندما تكون معدلات الضرائب في السنة المقبلة أقل.

4) زيادة النفقات التجارية.

وهناك طريقة أخرى لإدارة "دخلك" لهذا العام هي زيادة نفقات عملك. فكر في احتياجاتك القادمة للمنتجات أو الخدمات وشغلها الآن.

راجع فئات النفقات التجارية المحتملة، ومعرفة ما إذا كانت النفقات الخاصة بك "منخفضة" في أي منطقة واحدة. ومن المؤكد أنه لم يفت الأوان، على سبيل المثال، للقيام ببعض الإعلانات أو الترويج لنشاطك التجاري. (انظر هذه الأفكار الإعلانية 19 للشركات الصغيرة، على سبيل المثال.)

5) جعل أقصى قدر من المساهمات رسب أو تفسا.

إذا تم تعيين عملك كمؤسسة فردية أو شراكة، وجعل رسبس الدخل الثابت (خطط التقاعد التقاعد المتقدمة) هي وسيلة ممتازة للحد من الضرائب الخاصة بك وحفظ لتقاعد الخاص بك. في أي سنة معينة، يمكنك المساهمة بنسبة تصل إلى 18 في المئة من الدخل المكتسب، ويتم خصم مساهمة رسب مباشرة من دخلك. وكلما ارتفعت الشريحة الضريبية كلما زاد الخصم.

إذا لم يكن لديك رسب، ليس هناك وقت مثل الحاضر لإعداد واحد. لمزيد من المعلومات عن رسب كخصم ضريبي، انظر رسبس: أفضل خصم ضرائب الدخل للشركات الصغيرة.

وبالنسبة للذين يوجدون في الفئات ذات الدخل المنخفض، قد يكون حساب التوفير الخالي من الضرائب (تفسا) أفضل من رسب. ولا تسدد اشتراكات الصندوق الاستئماني للضرائب على الدخل من الضرائب إلا أن أي دخل مكتسب في الصندوق الاستئماني للضمان الاجتماعي لا يخضع للضرائب. ویمکن تسدید 500 دولار أمریکي في السنة إلی مبلغ 5 دولار أمریکي في السنة (اعتبارا من ینایر / کانون الثاني 2016)، ویمکن ترحیل المساھمات غیر المستخدمة إلی السنوات المقبلة.

يمكن سحب المبالغ من الصندوق الاستئماني للضمان الاجتماعي في أي وقت لأي غرض من الأغراض، مما يوفر قدرا أكبر من المرونة من المساهمات التي يقدمها البرنامج.

6) الحفاظ على الاحتياطي الخاص بك السنة التقويمية.

هل تفكر في إنهاء عمليات نشاطك التجاري؟ بدلا من إغلاق نشاطك التجاري قبل نهاية هذا العام، انتظر حتى العام المقبل، وبالتالي فإن الجزء المتبقي من السنة التقويمية الخاصة بك لن تخضع للضريبة حتى العام التالي. صحيح؛ فإن البقاء في العمل لبضعة أسابيع أخرى سيؤجل إدراج هذه الإيرادات لمدة عام.

أنه يجعل الشعور فقط

لا يمكننا تجنب الضرائب، ولكن من الممارسات التجارية الحكيمة للحد من ضريبة الدخل المستحقة. وضع هذه النصائح ستة وفورات ضريبية سارية المفعول خلال الأسابيع المتتالية من السنة الضريبية سوف تساعدك على تقليل الضرائب على الدخل الخاص بك والحصول على القفز على التخطيط الضريبي في العام المقبل.