خطوات خفض الضرائب التي يجب اتخاذها قبل نهاية العام

قد يكون لديك تكلفة اكتساب كبيرة، ولكن إذا كنت تنتظر التحدث معه إلى أن تنتهي السنة الضريبية، فليس هناك ما يمكنه فعله لتخفيض فاتورتك الضريبية. للحد من الضرائب، اتخذ هذه الخطوات قبل نهاية العام.

1. دفع جميع الذمم الدائنة المستحقة

إذا كنت تستخدم طريقة المحاسبة على أساس نقدي ولديك نقد في الصندوق، فكر في دفع جميع الحسابات المستحقة الدفع قبل انتهاء السنة حتى إذا لم تكن مستحقة. هذا الإجراء يسمح لك لتسجيل حساب في العام الحالي، وبدوره، فإنه يقلل من صافي الدخل والضرائب فاتورة.

2. تحقق من دفعاتك الضريبية المقدرة

راجع دفعاتك الضريبية المقدرة على الأقل كل ثلاثة أشهر للتأكد من أنك تدفع ما يكفي من الضرائب. إذا كانت دفعاتك منخفضة جدا وكنت مدينون برصيد كبير في نهاية العام، يمكنك إنهاء دفع فوائد إضافية والرسوم.

عليك أيضا أن تغتنم هذه الفرصة لمراجعة مدفوعات ضريبة الدخل الخاصة بالدولة ومدفوعات ضريبة المبيعات وحجز الموظفين والضرائب الأخرى للتأكد من أنك تقوم بتحويل المبالغ المناسبة ولن تتكبد عقوبات.

3. تأجيل الدخل

يمكنك أيضا تقليل الدخل الخاضع للضريبة عن طريق تأجيل الدخل حتى السنة التالية. هناك طريقتان لإنجاز هذا التأجيل.

• بالنسبة للمحاسبة على أساس نقدي، يمكنك تأخير إرسال الفواتير وتمديد تواريخ استحقاق العميل حتى بعد العام الجديد. تذكر، يتم فرض ضريبة على الدخل على أساس عندما تتلقى فعلا.
• بالنسبة للمحاسبة على أساس الاستحقاق أو الحالات التي لا تتقاضى فيها رسوما حتى بعد التسليم، يمكنك تأخير تسليم السلع والخدمات حتى السنة الضريبية الجديدة. ويلاحظ أن هناك مبادئ توجيهية صارمة تنطبق على تسجيل الإيرادات المؤجلة في إطار المحاسبة على أساس الاستحقاق؛ تحقق مع خدمات وحدة التحكم لمعرفة ما إذا كان مسموحا لك بإجراء هذه الخطوة.

4. مراجعة قواعد الاستهلاك

هل اشتريت معدات أو أدخلت تحسينات على المباني خلال العام؟ تأكد من مراجعة قواعد الاستهلاك. للحد من الضرائب الحالية، يجب عليك عموما السعي إلى زيادة النفقات الخاصة بك في الترتيب التالي:

1. تعلن كامل النفقات في السنة الحالية.
2. استخدم جدولا زمنيا للاستهلاك أقصر.
3. استخدم طريقة الاستهلاك المتسارع.
4. خفض القيمة المتبقية للسماح بمزيد من مصروفات الاستهلاك السنوية.

يمكن أن يساعدك إرس بوبليكاتيون 946 أو خدمات تحكمك في تحديد أي من الخطوات السابقة التي يسمح لك باتخاذها.

5. تحقق من وجود تغييرات في قانون الضرائب

في الحالات التي يكون لديك فيها نفس أنواع الإيرادات والنفقات في نفس المواقع، قد تعتقد خطأ أن ضرائبك هي مجرد مسألة تتعلق بتغيير الأرقام. هذا سوء الفهم يمكن أن يسبب لك أن تفوت على الاعتمادات الجديدة، والخصومات أو أساليب المحاسبة الضريبية التي يمكن أن تخفض فاتورة الضرائب الخاصة بك.

والأسوأ من ذلك، قد تفوت التغيير الذي ليس في صالحك، وندفع الضرائب الخاصة بك، أو تخضع للتدقيق، أو العقوبات. راجع البيانات الصحفية لمصلحة الضرائب بانتظام لضمان عدم تفويت التغييرات التي قد تؤثر على نشاطك التجاري.

6. النظر في نقل مشتريات

إذا كنت بحاجة لشراء سيارة جديدة أو معدات أخرى في المدى القريب، فاستكشف عملية الشراء قبل نهاية العام. هذا التاريخ السابق للشراء سوف يسمح لك أن تعلن ارتفاع النفقات في شكل الاستهلاك أو سعر الشراء الكامل.

والأهم من ذلك أن قائمة الاعتمادات التجارية لأشياء مثل السيارات الكهربائية والطاقة الشمسية ورفع كفاءة كفاءة الطاقة تتغير سنويا.

في حالة انتهاء صلاحية الرصيد، يمكن أن يمنحك ذلك وفورات كبيرة في حالة رفع عملية شراء للاستفادة من هذا الرصيد.

7. دفع مكافآت الموظفين

مكافآت الموظفين هي أيضا قابلة للخصم، لذلك مكافأة نهاية العام يمكن أن تساعد في تقليل النفقات الضريبية الخاصة بك. شيء واحد أن نتذكر عند إضافة نفقات جديدة للحد من الضرائب (مقابل تتحرك حتى النفقات كنت بالفعل قد دفعت) هو أن وفورات الضرائب الخاصة بك ليست سوى نسبة مئوية من النفقات. من وجهة نظر مالية، وبالتالي فإن مكافآت الموظفين من المرجح أن يكلفك أكثر مما كنت قد دفعت في ضرائب إضافية إذا كنت لم تدفع مكافأة.

ومع ذلك، إذا كان لديك سنة جيدة، تريد مكافأة موظفيك وتريد بناء حسن النية، دفع مكافأة يمكن أن يكون قرارا جيدا الأعمال. القيام بذلك قبل نهاية السنة الضريبية يمكن أن تقلل ما لديك لدفع إلى مصلحة الضرائب.

ملاحظة: إذا كنت تستخدم المحاسبة على أساس نقدي، ودفع موظفيك في وقت مبكر من الراتب الذي لم تكن قد تلقت حتى السنة الضريبية الجديدة يمكن أن تقلل أيضا الضرائب الخاصة بك، وهو ما يشبه دفع المبالغ المستحقة الأخرى المستحقة في وقت مبكر.

8. تحقق من الأقواس الخاصة بك

في بعض الأحيان، فإن أفضل طريقة لدفع أقل في الضرائب الإجمالية هي لدفع المزيد من هذا العام. يحدث هذا التخفيض عند التحول صعودا وهبوطا بين قوسين كل عام أو عندما كنت في مرحلة النمو الذي يرفع قوس الخاص بك كل عام. ويمكن أن يحدث ذلك أيضا عند زيادة معدلات الضرائب.

هل لديك خدمات تحكم تطوير توقعات الدخل والمصروفات في المستقبل لمعرفة ما إذا كان سوف تتغير قوس الخاص بك. إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة أعلى العام المقبل، والنظر في القيام عكس النصائح أعلاه بحيث يمكنك الاستفادة من معدل الضريبة أقل هذا العام.

ملاحظة حول عندما تنتهي السنة الضريبية

31 ديسمبر هو نهاية السنة التقويمية ونهاية السنة الضريبية لجميع الأفراد، ولكن لا تستخدم جميع الشركات السنة التقويمية للسنة الضريبية. عند توقيت التحركات الضريبية، تأكد من التحقق من استخدام السنة التقويمية أو اختيار استخدام السنة المالية المنتهية في شهر مختلف.