النقد (التدفق) هو حقا الملك

واحدة من أهم الدروس التي يجب أن يتعلمها أصحاب المشاريع، وغالبا ما تكون مؤلمة، هي أن المال هو حقا ملك. أنا لا أتحدث عن النقود الورقية - أتحدث عن التدفق النقدي . ببساطة، لا يهم كم من المال قادم في المستقبل إذا لم يكن لديك ما يكفي من المال للحصول من هنا إلى هناك. لا يمكن للموظفين الانتظار على رواتبهم حتى يدفع العملاء. المالك الخاص بك لا يهمك أن كنت تتحدث إلى المستثمرين، وسوف يكون المال في غضون بضعة أشهر.

قد لا يكون الموردون على استعداد لتوسيع الائتمان الخاص بك أكثر من ذلك وقد لا تكون قادرة على شراء السلع التي تحتاجها من أجل تسليم إلى العميل الخاص بك والحصول على الدفع.

المزيد من الشركات تفشل في عدم وجود تدفق نقدي من عدم الربح. لماذا هذا؟ سببان رئيسيان:

1. غالبا ما يكون أصحاب الأعمال غير واقعيين في توقع تدفقهم النقدي. فهي تميل إلى المبالغة في تقدير الدخل وتقليل النفقات.
2. فشل أصحاب الأعمال في توقع نقصا نقديا ونفد المال، مما اضطرهم إلى وقف أو وقف العمليات، على الرغم من أن لديهم عملاء نشطين.

لنبدأ بالتفريق بين الربحية والتدفقات النقدية:

الربح هو الفرق بين الدخل والمصروفات. يتم احتساب الدخل في الوقت الذي يتم فيه حجز البيع، وليس عند استلام المبلغ بالكامل. وبالمثل، يتم احتساب النفقات في وقت الشراء، وليس عند دفع الفاتورة.

التدفق النقدي هو الفرق بين التدفقات الواردة (التدفقات النقدية الفعلية) والتدفقات الخارجة (النقدية الفعلية الصادرة). ال يتم احتساب اإليرادات حتى يتم استالم الدفعات وال يتم احتساب المصاريف حتى يتم الدفع. ويشمل التدفق النقدي أيضا ضخ رأس المال العامل من المستثمرين أو تمويل الديون.

غالبا ما يتم حساب التدفق النقدي على أساس شهري لأن معظم دورات الفوترة شهرية. معظم الموردين سوف تسمح عادة ما يقرب من ثلاثين يوما لدفع. ومع ذلك، في الأعمال التجارية كثيفة النقد مع الكثير من دوران المخزون، مثل مطعم أو متجر، قد يكون من الضروري لحساب على أساس أسبوعي أو حتى يوميا.

كيفية التدفق النقدي للمشروع

1. ابدأ بمبلغ النقود في متناول اليد - رصيدك الحالي (حساباتك) المصرفي الحالي بالإضافة إلى العملة والعملة الفعلية.
2. حدد قائمة بالتدفقات المتوقعة - مدفوعات العملاء أو تحصيل الديون المتعثرة أو الفوائد أو أرباح الاستثمار، وما إلى ذلك. ليس فقط المبلغ ولكن أيضا عندما سيأتي.
3. قائمة مشابھة للتدفقات الخارجة المتوقعة - الرواتب، النفقات العامة الشھریة، الدفعات علی الحسابات الدائنة أو الدیون الأخرى، الضرائب المستحقة أو المخصومة للدفع المستقبلي، مشتريات المعدات، مصاریف التسویق، إلخ.

ضع کل ذلك في جدول بیانات بالترتیب الزمني دليل المخترعين لديه ورقة عمل إسقاط التدفق النقدي الشهري، أو بلانوير يقدم مخطط التدفق النقدي الأساسي مجانا يمكنك استخدامها كنقطة انطلاق).إذا كان لديك في أي وقت رصيد نقدي سلبي أو حتى واحد صغير جدا، لديك مشكلة محتملة.

من الأفضل أن تكون محافظة للغاية، ط. ه. ، وتقديرات التدفقات الداخلة أقل وأسرع وتتدفق إلى الخارج. إذا كنت في نهاية المطاف مع فائض نقدي، فإنه يمكن أن تغطي لك لنقص نقدية غير متوقعة في المستقبل، أو أن تستثمر في شيء للمساعدة في نمو عملك - لن يكون لديك مشكلة في العثور على شيء مفيد للقيام مع المال. من ناحية أخرى، إذا انتهى بك الأمر إلى نقص نقدي غير متوقع، يمكنك في نهاية المطاف إتلاف الائتمان الخاص بك، وفقدان الموردين، الاضطرار إلى قطع الموظفين، أو خارج العمل تماما.

تتبع أكتوالس

احتفظ بنسخة من توقعاتك، ولكن تتبع التدفق النقدي الفعلي كذلك. ومقارنتها لتوقعات الخاصة بك تساعدك على تحقيق حيث كنت قد أسيستيماتد أو التغاضي عن شيء في التخطيط الخاص بك. تعد بيانات التدفقات النقدية السابقة ومشاريع التدفقات النقدية المستقبلية من بين البيانات المالية الأساسية التي ستحتاج إليها كجزء من خطة عملك للمستثمرين المحتملين. بعد بضعة أشهر من تتبع ذلك، سوف تجد أيضا أداة إدارة لا غنى عنها.