ما المقصود بالتخصيم؟

العوملة التقليدية هي خيار تمويل الأعمال التجارية التي ترفع فيها الشركات النقدية عن طريق بيع حساباتها المدينة بخصم من القيمة الاسمية. ثم تصبح المستحقات ملكا للمشتري، الذي يتحمل خطر التأخير في السداد أو عدم السداد. العوامل هي الأفراد أو الشركات التي تتخصص في شراء المستحقات.

ومع ذلك، فإن معظم معاملات التخصيم الحديثة هي في الواقع مصممة لتكون أشبه بالقروض قصيرة الأجل، مع الذمم المدينة المرهونة كضمانات.

بموجب هذا السيناريو، فإن الشركة التي تتعهد بالذمم المدينة مقابل التمويل لا تزال تحتفظ بالمخاطر المرتبطة بالمبالغ المستحقة القبض غير القابلة للتحصيل.

ما هي الحسابات المدينة؟

الشركات غالبا ما تجعل مبيعات السلع والخدمات قبل جمع النقدية من عملائها. وعندما يحدث ذلك، تمثل المبالغ المستحقة ولكن لم يدفعها العملاء بعد حسابات القبض، وهو أصل في الميزانية العمومية للبائع. بالإضافة إلى ذلك، فإن المبالغ المستردة أو الحسومات المستحقة على عمل من قبل مورديها، ولكن لم يتم دفعها نقدا، ستدرج أيضا ضمن الحسابات المستحقة القبض.

غالبا ما تمثل الحسابات المدينة جزءا كبيرا من رأس المال المتداول للشركة. وتستخدم العديد من الشركات الخصم من الفاتورة كجهاز لتشجيع الدفع الفوري للفواتير من قبل عملائها، مما يقلل من الحاجة إلى جمع النقد إما من خلال العوملة التقليدية وحتى تخفيضات أعمق، أو عن طريق الاقتراض المكلف (بما في ذلك الاقتراض في عملية التخصيم الحديثة، على النحو المبين أدناه ).

وهناك تغيير آخر معاصر في عملية التخصيم يسمى التمويل بأمر الشراء.

شروط وشروط العوملة:

في عملية العوملة الحديثة النموذجية، يتلقى المقترض دفعة نقدية مقدما تساوي حوالي 80٪ من القيمة الاسمية للذمم المدينة المرهونة كضمان. عندما يتم تحصيل الذمم المدينة بالكامل من قبل شركة العوملة، يحصل المقترض على 20٪ أخرى، مطروحا منه رسوم.

رسوم حوالي 3٪ شهريا (أي ما يعادل 43٪ سنويا) ليست غير شائعة، مما يجعل العوملة وسيلة باهظة الثمن لجمع الأموال، ولكن ضرورة للشركات التي لا يمكن تأمين خط مصرفي الائتمان بشروط معقولة .

فاكتورينغ فرانشيسس:

توفر شركتان فرص امتياز لرجال الأعمال الأفراد الذين يسعون لفتح شركات التخصيم الخاصة بهم. هذه هي:

• المجموعة المالية واجهة إرفين، كاليفورنيا
• رأس المال السائل تورونتو، أونت

نجاح العوملة الامتياز تميل إلى أن يكون المديرين التنفيذيين السابقين، وخاصة أولئك الذين يمكن أن تضيف قيمة لعملائها من خلال تقديم المشورة في الوقت المناسب الأعمال. رأس المال بدء التشغيل اللازمة بسهولة يمكن أن تتجاوز 300 $، 000 لمجموعة من رسوم الامتياز وتكاليف الإعداد ورأس المال البذور للمشتريات الأولية من المستحقات. العثور على عملاء وبناء كتاب مناسب من الأعمال يمكن أن يستغرق أشهر، حتى سنة أو أكثر.