كيف يعمل المعدل الضريبي بنسبة صفر في الأرباح الرأسمالية

في كل مرة أكتب فيها معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية صفر في المئة، يقول أحدهم "لم أكن أعرف أن هناك معدل ضريبة صفر في المئة على المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل. "نعم، هناك، منذ عام 2008. المشكلة هي، معظم الناس في نهاية المطاف الحصول على المكاسب الرأسمالية التي تخضع للضريبة بنسبة صفر في المئة عن طريق الصدفة.

مع التخطيط، وهناك عدد قليل جدا من الأشياء التي يمكنك القيام به عن قصد لتحقيق أرباح معفاة من الضرائب على أموالك. إن حصاد أرباح رأس المال هو عملية بيع عمدا للاستثمار الذي سيحقق مكاسب رأسمالية طويلة الأجل في السنوات التي لا يتم فيها فرض هذا الربح.

لا يتم فرض ضريبة على الربح عندما يحدث في السنة التي تكون فيها نسبة ضريبة الأرباح الرأسمالية صفر في المئة. وإليك كيف يعمل.

كيف يعمل معدل النسبة صفر

ينطبق معدل الضريبة صفر في المئة على أرباح رأس المال على الناس في معدل ضريبة هامشية 15٪ أو أقل. في عام 2017، ينطبق ذلك على المتقدمين للضرائب المتزوجين الذين لديهم دخل خاضع للضريبة يصل إلى 75، 900 دولار، وفلاح الضرائب واحد مع الدخل الخاضع للضريبة تصل إلى 37 $ 950.

حتى إذا كان دخلك الخاضع للضريبة عادة أعلى قليلا، غالبا ما تكون هناك سنوات عديدة حيث تحدث سنوات ضريبة الدخل المنخفض، وأحيانا يمكنك جعل السنة الضريبية المنخفضة تحدث عن قصد في التقاعد عن طريق اختيار الذي يحسب سحب الأموال من كل سنة.

فرص الضرائب

تحدث فرص التخطيط الضريبي الأكثر شيوعا إذا كنت:

• العاطلين مؤقتا.
• شخص المبيعات الذي يختلف دخله من سنة إلى أخرى.
• تتراوح أعمارهم بين 55 و 70 عاما، وقد تنتقل قريبا إلى التقاعد أو تقاعد بالفعل.

دعنا نقول أنك متزوج و هذا العام سيكون الدخل الخاضع للضريبة (الذي يتم حسابه بعد طرح الاستقطاعات المفصلة أو الخصم القياسي) حوالي 60 ألف دولار. لديك الآن مساحة للمزيد الدخل قبل أن تصل إلى أعلى من الشريحة الضريبية 15٪. $ 15، 900 من الغرفة على وجه الدقة.

إذا كنت تملك أسهما أو صناديق استثمار مشتركة في حساب غير تقاعدي، وبعضها لديه مكاسب غير محققة على المدى الطويل، لديك فرصة للتخطيط الضريبي.

يمكنك تبادل الاستثمار الخاص بك لشيء مماثل (لذلك تخصيص محفظتك والتسامح المخاطر البقاء على نفس)، وأن الأرباح غير المحققة الآن يصبح مكسبا محققة. في هذا المثال يمكن أن يكون لديك ما يصل إلى 15 $، 900 من المكاسب المحققة ودفع أي ضريبة الدخل عليها.

وأوصت الواجبات المنزلية

هناك بعض الأشياء التي تريد التحقق منها قبل البدء في حصاد المكاسب.

1. توزع صناديق الاستثمار أرباح رأس المال في خريف كل عام. وتوزع بعض الصناديق أرباحها في منتصف كانون الأول / ديسمبر. إذا كنت تملك صناديق تديرها الضرائب أو صناديق المؤشرات، فإن المكاسب ستكون على الأرجح ضئيلة، ولكن الأموال التي لا تدار مع الضرائب في الاعتبار يمكن أن تولد مكاسب كبيرة.عليك أن تعرف ما هي هذه المكاسب ستكون قبل أن تذهب عمدا تحقيق مكاسب إضافية.
2. تحقق من الإقرار الضريبي لمعرفة ما إذا كان لديك خسارة رأسمالية يتم ترحيلها من العام السابق. إذا كان لديك خسائر في الماضي تلك التي تحمل إلى أجل غير مسمى. وتستخدم الخسائر أولا لتعويض المكاسب. إذا لم يكن لديك أي مكاسب، فإنه يمكن استخدام مبلغ 3 آلاف دولار من خسارة رأس المال لتعويض الدخل العادي. إذا كان لديك خسائر في رأس المال يتم ترحيلها وتحقق المكاسب، فإن المكاسب الخاصة بك أولا استخدام كل ما تبذلونه من الخسائر القديمة. هذا على ما يرام، ولكن قد لا يكون أفضل استراتيجية بالنسبة لك.
3. تأكد من وجود تقدير دقيق لما سيبدو عليه الإقرار الضريبي. إلا إذا كنت شخص مالي، وأعتقد أنه من الأفضل للعمل مع مستشار الضرائب أو المستشار المالي لهذه التوقعات، ولكن البعض يتمتع تشغيل سيناريوهات متعددة من خلال برنامج إعداد الضرائب على الانترنت للقيام تخطيطهم.

فوائد حصاد المكاسب للمتقاعدين

يمكن أن يكون حصاد الربح وسيلة فعالة للحصول على مكاسب معفاة من الضرائب، ولكن لكي تتمكن من العمل، يجب أن تبني عادة إسقاط الضرائب والبحث عن فرص ضريبية لكل واحد خريف. من خلال القيام بذلك باستمرار، يمكنك تقليل فاتورة الضرائب خلال سنوات التقاعد الخاص بك، مما يعني أن أكثر من دخل التقاعد الخاص بك يذهب في جيبك.