كيف يمكنني زيادة الخصومات الضريبية على نشاطي التجاري؟

إذا كنت مثل معظم المالكين الوحيدين، فإن 31 كانون الأول (ديسمبر) كانت نهاية السنة المالية، وكنت تقوم بالفعل بفرز الإيصالات الخاصة بك، وإجراء حسابات ضريبة الدخل الأولية لهذا العام. ولكن هل تعظيم الخصومات ضريبة الأعمال الصغيرة الخاصة بك؟ تتضمن هذه المقالة ما يلي:

• تتبع إيصالات ذات صلة بالأعمال
• المصروفات المتعلقة بتكاليف ممارسة الأعمال
• نفقات الأعمال المنزلية

<1>>

مقالة المتابعة لهذا، المزيد من الطرق لتعظيم الخصومات ضريبة الدخل الخاص بك، يغطي:

• خصم ضريبة الدخل على السيارات
• مصاريف السفر
• توظيف زوجتك أو طفلك
• الإعلانات والمصاريف الأخرى

القاعدة الأولى لتعظيم الاستقطاعات الخاصة بك هي الحصول على جميع إيصالات الأعمال ذات الصلة. وتصر هيئة الإيرادات الكندية (كرا) على أن جميع نفقات أعمالك يجب أن تكون مدعومة بإيصالات، لذا عليك جمعها (والاحتفاظ بها لمدة ست سنوات، لأن هيئة تنظيم الاتصالات قد ترغب في النظر إليها أحيانا).

تتبع كل هذه الإيصالات طوال العام هو أصعب جزء من الاستعداد للقيام ضرائب الدخل الخاص بك، في رأيي. تدريب نفسك أن تسأل دائما عن إيصال، مهما كانت صغيرة الشراء سوف تحصل على العملية قبالة إلى بداية الحق.

يجب عليك أيضا تدريب نفسك على إلقاء القبض على الإيصالات عند جمعها أولا والتأكد من أن الإيصالات تظهر ما هي عليه، فضلا عن وجود اسم بائع واضح وتاريخ. الإيصالات غير المقبولة أو غير المكتملة هي كابوس عندما يتعلق الأمر بإدخال بيانات الإيصال في أي نظام حفظ السجلات التي تستخدمها لأغراض المحاسبة - خاصة إذا كنت أنت أو محامي الخاص بك تحاول معرفة ما كان استلام غير مكتملة ل وتسجيلها أشهر بعد الحقيقة.

الدخول في هذه العادة من النظر في الإيصالات الخاصة بك كما كنت جمعها والتأكد من أنها تحتوي على جميع المعلومات المطلوبة بطريقة مقروء هو خطوة أولى حيوية في تعظيم عملك تخفيضات ضريبة الدخل. (لمزيد من المعلومات حول جمع الإيصالات الخاصة بك وتنظيمها، انظر أربع نصائح للتعامل مع الإيصالات ونظام الإيصالات للإيصالات.)

وجود (أهيم) جميع الإيصالات المطلوبة والوثائق المتعلقة بالضرائب في بعض مظاهر النظام، وهنا قائمة نفقات الأعمال التي أنا التحقق مرتين للحصول على استعداد لضريبة الدخل الوقت. اعتمادا على عاداتك في العام الماضي، قد تقع بعض هذه النصائح ضمن فئة القرارات التي يجب اتباعها هذا العام حتى تتمكن من جني الفائدة على عائدات ضريبة الدخل المستقبلية.

ولكن أولا، هناك هذه السنة الضريبية من خلال الحصول على. دعونا ننظر في كيفية تطبيق بعض الخصومات الضريبية التجارية الصغيرة محددة لضريبة الدخل الخاص بك، بدءا من تكلفة ممارسة الأعمال التجارية.

تكلفة ممارسة الأعمال التجارية هي جزء مهم من حساب الخصومات الضريبية الأعمال الصغيرة الخاصة بك. استخدم قائمة التحقق هذه للتأكد من أنك تزيد من خصوماتك في هذه الفئة من النفقات التجارية.

1) هل قمت بخصم جميع الضرائب التجارية الخاصة بك، والمستحقات المتعلقة بالعمل، والعضوية، والاشتراكات؟

لا أحد ينسى أن رسوم ترخيص الأعمال التجارية أو ضرائب الأعمال هي نفقات قابلة للخصم، ولكن في بعض الأحيان يتجاهل الناس بعض مستحقات العضوية السنوية التي يدفعونها للمؤسسات ذات الصلة بالأعمال التجارية. إذا كنت مثلي، كنت تنتمي إلى عدة - لذلك تأكد من خصم جميع الرسوم المناسبة على ضريبة الدخل الخاص بك.

2) إذا كنت قد اقترضت المال لتشغيل عملك، هل خصم كل الفائدة وجميع الرسوم ذات الصلة؟

عموما، الفائدة التي تدفعها على المال الذي اقترضت لتشغيل عملك هو خصم الضرائب. يمكنك أيضا خصم الرسوم ذات الصلة، مثل الرسوم التي دفعتها لخفض سعر الفائدة على القرض الخاص بك، أو رسم يتعلق بشراء أو تحسين الممتلكات التجارية، وإذا كان هذا هو ما كان القرض ل، بما في ذلك التطبيق، تقييم ، والرسوم القانونية ذات الصلة. لمزيد من المعلومات حول هذا الخصم الضريبي، راجع قسم الفائدة من دليل الأعمال التجارية والمهنية كرا في.

3) هل قمت بخصم جميع نفقات أعمال التأمين الخاصة بك؟

على الرغم من أن أقساط التأمين على الحياة ليست خصم مسموح به، يمكنك خصم أقساط التأمين التي دفعتها للتأمين على المباني أو الآلات أو المعدات التي تستخدمها في عملك.

4) هل قمت بخصم جميع نفقاتك الإدارية والتنظيمية؟

مهما كانت التكاليف الإدارية والتنظيمية التي تكبدتها خلال العام الماضي هي نفقات تجارية مشروعة وخصومات ضريبية على الدخل، وهذا يشمل الرسوم المصرفية!

5) هل قمت بخصم جميع نفقات الصيانة والإصلاح الخاصة بك؟

يمكنك خصم تكلفة الصيانة و / أو الإصلاحات التي أجريتها على العقار الذي تستخدمه لكسب الدخل خلال العام الماضي. في معظم الحالات، فإن التكلفة الكاملة لكل من العمل والمواد سوف تكون مؤهلة للحصول على خصم ضريبة الأعمال الصغيرة، إلا إذا كنت فعلت العمل بنفسك، وفي هذه الحالة عليك فقط أن تكون قادرة على خصم تكلفة المواد على ضريبة الدخل الخاص بك.

6) هل قمت بخصم التكلفة الكاملة لجميع مصاريف مكتبك وإمداداته؟

إذا كان لديك مكتب تقليدي، فإن تكلفة كل تلك اللقطات الورقية، والدبابيس، والأقلام، وورق الحاسوب يمكن أن تضيف حقا على مدار العام. اعتمادا على عملك، قد يكون لديك أيضا نفقات الإمدادات، مثل تكلفة الفيلم إذا كنت مصورا، أو تكلفة المخدرات إذا كنت طبيب بيطري. عموما، يتم تعريف الإمدادات على أنها بنود تستهلك بشكل غير مباشر لتوفير السلع أو الخدمات التي تقدمها الأعمال، وينبغي أن تكون جزءا من اقتطاع ضريبة الدخل.

في حين أن الكثير من الناس يديرون الشركات المنزلية حتى يتمكنوا من العمل في بيئة أكثر ملاءمة، أو لأسباب تتعلق بالأسرة، وهناك أيضا بعض الخصومات ضريبة الأعمال المنزلية التي يجب أن يكون أصحاب الأعمال المنزلية على بينة من.

للتأهل لخصم النفقات التجارية المتعلقة باستخدام مساحة عمل للعمل في منزلك، يجب أن يكون منزلك "المكان الرئيسي للعمل" أو يجب عليك "استخدام المساحة فقط لكسب دخل عملك، واستخدامه على على أساس منتظم ومستمر للقاء العملاء أو العملاء أو المرضى "( دليل الدخل التجاري والمهني ، هيئة الإيرادات الكندية (كرا)).

كم يمكنك المطالبة كخصم ضريبة الأعمال المنزلية؟

وتنبه هيئة الضرائب المركزية دافعي الضرائب إلى "استخدام أساس معقول" لحساب الجزء المناسب من نفقات الأعمال المنزلية للمطالبة؛ صيغتها من أخذ مساحة مساحة العمل التجارية في منزلك وتقسيمها من قبل المساحة الإجمالية يعمل بشكل جيد عند حساب الخصومات ضريبة الأعمال المنزلية.

سوف تقوم معظم برامج البرمجيات الضريبية الكندية بحساب أجزاء المصروفات تلقائيا بناء على نسبة مساحة العمل الشخصية / الأعمال الخاصة بك.

مزيد من المعلومات حول حساب خصم الأعمال المنزلية.

هل قمت بخصم تكاليف المرافق المنزلية؟

الحرارة والكهرباء هي نفقات مؤهلة. تأكد من الحفاظ على فواتير المرافق الخاصة بك لهذا العام.

هل قمت بخصم جزء مناسب من جميع تكاليف صيانة منزلك؟

وتشمل تكاليف صيانة المنازل إصلاح المنازل والممتلكات، ولكن أيضا، على سبيل المثال، تكلفة مواد التنظيف أو خدمة التنظيف. وماذا عن تأمين المنزل؟ يمكنك أيضا خصم جزء مناسب منه أيضا.

إذا كنت تملك منزلك، هل قمت بخصم النفقات المتعلقة بملكية المنزل؟

على سبيل المثال، إذا كنت تملك منزلك وتدير نشاطا منزليا، يمكنك خصم جزء من ضرائب الممتلكات الخاصة بك كنفقات تجارية. وستكون فائدة الرهن العقاري وبدل التكلفة الرأسمالية أيضا خصم ضريبي، إذا كان ذلك ممكنا. يجب أن يناقش استخدام حساب التقييم القطري (الإهلاك) على الجزء التجاري من منزلك مع المحاسب الخاص بك، لأنه يؤثر على إعفاء الإقامة الرئيسي إذا كنت تبيع مسكنك في المستقبل.

يحتوي نموذج وكالة الإيرادات الكندية T2125 على مخطط يسمى "حساب نفقات استخدام الأعمال المنزلية" قد تجدها مفيدا لمعرفة مطالبتك المسموح بها للحصول على خصومات ضريبة دخل الأعمال المنزلية.

كيفية حساب بدل تكلفة رأس المال.

ضع في اعتبارك أنه لا يمكنك خصم مبلغ يزيد عن صافي الدخل من عملك.

يمكن لأصحاب الأعمال المنزلية أيضا، بالطبع، المطالبة بأي من أو جميع الخصومات الضريبية للشركات الصغيرة الأخرى التي يمكن لأي شركة صغيرة أخرى المطالبة بها إذا كانت قابلة للتطبيق على نشاطها التجاري.

مقال آخر كتبته عن الضرائب، المزيد من الطرق لتعظيم ضريبة دخل الأعمال تناقش الخصومات المصروفات التجارية الأخرى التي قد تنطبق على وضعك، مثل نفقات السيارات، والاتفاقيات، وتوظيف طفل أو زوج في عملك.