صندوق الاستثمار المشترك الأرباح القصيرة الأجل توزيعات أرباح رأس المال قصيرة الأجل

في حين أن معظم الناس على دراية مؤلمة بأرباح رأس المال قصيرة الأجل، فإن أرباح رأس المال قصيرة الأجل توزيعات

من صناديق الاستثمار غالبا ما يساء فهمها - ودائما وهو اللعين - الجانب الاستثمار في صناديق الاستثمار المشترك. المستشارين الماليين والمستثمرين المتطورة والمبتدئين على حد سواء، ننسى قواعد هذا الجانب من الاستثمار في صناديق الاستثمار المشترك.

لماذا هذه التوزيعات الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل أسوأ بكثير من الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل؟

تعتبر توزيعات الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل إيرادات عادية، وعلى عكس الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل، لا يمكن تعويضها عن خسائر رأس المال. دعونا نلقي نظرة فاحصة.

ما هي مكاسب رأس المال توزيعات؟

في كل عام، يواجه مساهمو صناديق الاستثمار المشترك آفاق الحصول على أرباح أرباح رأس المال من صناديقهم المشتركة. هذه التوزيعات في الأرباح الرأسمالية هي نتيجة لصناديق الاستثمار المشترك التي تبيع الأوراق المالية داخل الصندوق. فعلى سبيل املثال، إذا قام صندوق استثمار متبادل ببيع حيازته من شركة جنرال إلكتريك، فإنه يضطر إلى توزيع 95٪ من ربح هذا البيع لتمويل املساهمني.

ما لم يكن صندوقك المشترك محتفظا بحساب ضريبي مؤجل (e. g، 401k، 403b، إيرا)، يجب على المساهمين في الصندوق دفع الضرائب على هذه التوزيعات.

توزيعات أرباح رأس المال الطويلة مقابل القصيرة الأجل

إذا باع الصندوق المشترك الأسهم التي يملكها لمدة 12 شهرا أو أقل، فإن أي مكاسب ناتجة عن ذلك البيع تعتبر "مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل" و يتم توزيعها على المساهمين كتوزيعات أرباح رأسمالية قصيرة األجل.

إذا كان الصندوق المشترك يبيع الأسهم التي يملكها لأكثر من 12 شهرا، فإن أي مكاسب ناتجة عن البيع تصنف على أنها "أرباح رأسمالية طويلة الأجل" ويتم توزيعها على أنها توزيعات الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل.

وهذا يجعل من المنطقي تماما، ولكن ما قد لا تدرك هو أن المساهمين قد تواجه على حد سواء توزيعات الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل وقصيرة الأجل نتيجة لامتلاك أسهم في صندوق استثمار معين، بغض النظر عن متى لديك أسهم المملوكة في الصندوق. تذكر أن الإطار الزمني المعمول به يستند إلى صندوق الاستثمار المشترك

فترة الاحتفاظ بالأوراق المالية في الصندوق المشترك، وليس كم من الوقت يحتفظ المساهم المشترك بالصندوق المشترك نفسه.

لماذا كل الضجة حول توزيعات الأرباح القصيرة الأجل؟ الفرق بين الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل والأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل التوزيعات

هو ما يسبب كل الضجة والارتباك. على سبيل المثال، إذا كنت تملك صندوقا مشتركا لبضعة أشهر ثم بيعت للحصول على مكاسب، فقد تكبدت مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل. إذا لم يكن لديك ما يكفي من الخسائر لتعويض هذه المكاسب، فإن النتيجة الصافية هي مكسب قصير الأجل، وسوف تضطر لدفع معدلات ضريبة الدخل العادية على المبلغ من المال الذي حققته نتيجة البيع.في هذا السيناريو الذي كنت قد اكتسبت من بيع وشراء الأسهم في صندوق الاستثمار المشترك، كنت قادرا على استخدام أي مكاسب قصيرة الأجل قد تدرك ضد خسائر رأس المال الأخرى للحد من المسؤولية الضريبية الخاصة بك. من المهم معرفة ذلك لأنه ليس كذلك عندما يتعلق الأمر بأرباح رأس المال قصيرة الأجل توزيعات من صندوق الاستثمار المشترك. وبدلا من ذلك، إذا كنت تملك صندوقا مشتركا يخصص لك أرباح رأس المال قصيرة الأجل توزيعات

، فيجب عليك الإبلاغ عنها في الإقرار الضريبي كدخل عادي.

خلافا للأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل، فإن خسائر رأس المال لا تعوض توزيعات الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل وتخفض التزاماتك الضريبية.

مرة أخرى، لماذا ضجة حول توزيعات الأرباح القصيرة الأجل؟

ما زلنا غير مقتنعين بأن هذا الارتباك حول المكاسب الرأسمالية قصيرة الأجل مقابل توزيعات الأرباح الرأسمالية القصيرة الأجل أمور كثيرة؟ فكر في هذه الطريقة - قد تصبح بسرعة مشكلة إلى الحد الذي كنت قد خططت للحد من فاتورة الضرائب الخاصة بك باستخدام استراتيجيات حصاد الخسارة الضريبية أو الاستثمار في الأموال ذات الكفاءة الضريبية.

إذا كنت أنت أو مستشارك المالي تعتقد أن توزيعات الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل هي مجرد مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل، فقد تكون مفاجأة غير مستغلة في الوقت الضريبي، عندما تكون مدينتك بالضرائب أكثر مما كنت تخطط له.

انظر أيضا: أهم 10 أشياء يجب معرفتها عن الضرائب على الصناديق المشتركة