تعريف التنويع الضريبي - الاستثمار

معظم المستثمرين يفهمون أساسيات التنويع، والتي يمكن تلخيصها في النصائح الحكيم، "لا تضع كل بيضك في سلة واحدة". لكن المستثمرين كثيرا ما يحدون من تنوعهم إلى أنواع الاستثمار ويغفلون مزاياه في مجالات أخرى، مثل تنويع الضرائب.

تعريف التنويع الضريبي

تنويع الضرائب هو مصطلح مالي يشير إلى تخصيص الاستثمار للدولارات لأكثر من نوع حساب واحد.

- 1>>

التنويع الضريبي مشابه لموقع الأصول (لا ينبغي الخلط بينه وبين توزيع الأصول)، الذي يشير إلى نشر الدولار الاستثماري بين أنواع الحسابات المختلفة ( موقع من الأصول الاستثمارية) واختيار أفضل أنواع الاستثمار التي تعمل بشكل أفضل في تلك الحسابات.

النوعان الأساسيان لحسابات الاستثمار هما الحسابات الخاضعة للضريبة والحسابات الضريبية المؤجلة. عندما تستثمر في الحسابات الخاضعة للضريبة، مبلغ المال الذي تستثمره لا يتم خصمه من الضرائب، كما أنه لا ينمو الضرائب المؤجلة. وبدلا من ذلك، فإن المستثمر يخضع للضريبة على توزيعات الأرباح، إن وجدت، خلال السنة، والأرباح الرأسمالية إذا ومتى بيع الاستثمار بسعر أعلى مما تم شراؤه. مع الحسابات الضريبية المؤجلة، مثل إيراس و 401 (k) s، الأموال المستثمرة تنمو معفاة من الضرائب حتى سحبها.

ما يحدث دون تنويع الضرائب

تقول الحكمة التقليدية للمساهمة في جميع المدخرات طويلة الأجل، مثل مدخرات التقاعد، أولا إلى 401 (ك)، إذا كانت متاحة من خلال صاحب العمل وعلى الأقل حتى إلى مباراة صاحب العمل، ومن ثم المساهمة في أي أموال أخرى متاحة ل روث الجيش الجمهوري الايرلندي.

بشكل عام، هذا هو نصيحة جيدة. ومع ذلك، فإن العديد من المستثمرين يخطئون لتعظيم 401 (ك) فوق مباراة صاحب العمل لغرض وحيد هو خفض الدخل الخاضع للضريبة الحالية. أو أنها قد تجعل من الخطأ الخطير واستثمار المزيد من المدخرات في الجيش الشعبي الايرلندي التقليدي، بدلا من روث الجيش الجمهوري الايرلندي، لسبب مماثل (وفورات الضرائب الحالية).

والسبب في ذلك قد يكون خطأ هو أن معظم أو كل مدخرات طويلة الأجل للمستثمرين يمكن أن ينتهي بهم المطاف إلى أن يتم تخصيصها بالكامل لحسابات الادخار المؤجلة الضريبية. لماذا هذه مشكلة؟ إذا كانت جميع مدخراتك التقاعدية في حسابات مؤجلة ضريبية، مثل 401 (ك) و إيرا التقليدية، قد ينتهي بك الأمر إلى دفع ضرائب أعلى إذا كان مصدر الدخل الوحيد في التقاعد هو من هذه الحسابات. على الرغم من أن المساهمات في هذه الحسابات ليست خاضعة للضريبة، وسحب 100٪ خاضعة للضريبة على أعلى معدل ضريبة الدخل الاتحادية للمستثمرين. لذلك، إذا ارتفعت معدلات الضرائب أو إذا ارتفعت الشريحة الضريبية في حياتك، أيهما ممكن، يمكنك دفع المزيد من الضرائب أكثر مما لو كان لديك أنواع حسابات أخرى، مثل الحسابات الخاضعة للضريبة و / أو روث إيرا.

أيضا، إذا كنت ترغب في التقاعد قبل الأهلية للحصول على إعانات الضمان الاجتماعي الكامل، يمكن أن يكون من الذكاء أن تكون الحسابات التي يتم فيها فرض ضرائب على معدل أقل (أو لا تخضع للضريبة على الإطلاق) في تلك السنوات الأولى الحاسمة للتقاعد.

لمزيد من المعلومات حول هذا الموضوع، انظر مقالتي: هل إيرا التقليدية ميت؟

فوائد تنويع الضرائب

كما كنت قد خمنت بالفعل، فإن فوائد تنويع الضرائب (انتشار المدخرات بين مختلف أنواع الحسابات) تشبه تنويع الاستثمار - للحد من المخاطر.

على سبيل المثال، يبلغ معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل للاستثمارات في الحسابات الخاضعة للضريبة 15٪. ومع ذلك، سيتم فرض ضرائب على الحساب المؤجل للضريبة في أعلى شريحة ضريبة الدخل الاتحادية للفرد (أو الزوجين إذا كان بالاشتراك معا). وهذا يمكن أن يكون 25٪ أو أعلى لكثير من المتقاعدين.

أيضا، سوف تحصل على أقصى استفادة من تأجيل الضرائب عن طريق ترك الخاص بك 401 (ك) والمال التقليدي إيرا يمسها وتنمو معفاة من الضرائب أطول فترة ممكنة. ولذلك فمن الحكمة أن تسحب من الحسابات الخاضعة للضريبة وروث إيرا أولا في التقاعد والانسحاب من الحسابات الضريبية المؤجلة في وقت لاحق.

إذا كنت ترغب في التقاعد في وقت مبكر، وخاصة قبل سن 59 1/2، عندما 401 (ك) وسحب إيرا التقليدية سوف تكبد 10٪ "عقوبة الانسحاب المبكر"، وجود حسابات خاضعة للضريبة يمكن أن يكون مفيدا.

تنويه: المعلومات الواردة في هذا الموقع هي لأغراض المناقشة فقط، ولا ينبغي أن تفسر على أنها المشورة في مجال الاستثمار. ولا تمثل هذه المعلومات بأي حال من الأحوال توصية لشراء أو بيع الأوراق المالية.