باستخدام روث الفردية 401 (K) كمأوى ضريبي يعمل لحسابهم الخاص

قبل أكثر من عقد، أذن الكونغرس بإنشاء نوع جديد من خطة 401 (ك) يسمى روث 401 (k). كما كنت قد خمنت، وقد تم تصميم هذا لإنشاء 401 (ك) ما يعادل روث إيرا، التي يساهم المستثمر الأموال بعد الضرائب (أي خصم الضرائب)، ولكن في المقابل، لن تضطر لدفع الضرائب مرة أخرى على أي من أرباح رأس المال أو أرباح الأسهم أو الفوائد أو السحب المستقبلي من الحساب بشرط اتباع القواعد وعدم وجود تعديلات قانونية في هذه الأثناء.

في حين أنه قد يبدو مملة، وهذا التمييز يعني أن روث 401 (ك) هو، لجميع النوايا والمقاصد، واحدة من أفضل الملاجئ الضريبية أفضل من أي وقت مضى وضعت في تاريخ الولايات المتحدة. لا شيء يقترب من السماح لك لوضع بعيدا الكثير من المال، ومضاعفة ذلك لعقود، ومن ثم العيش قبالة الدخل السلبي دون أي وقت مضى إرسال أي شيء إلى الحكومة الاتحادية أو حكومات الولايات مرة أخرى. أما بالنسبة إلى الأفراد العاملين لحسابهم الخاص وأزواجهم الذين يعملون بدون أي موظفين، فإن إنشاء ما يسمى ب "خطة روث 401 (ك)"، المشاركة في المشروع الواحد أو أكثر شيوعا باسم "روث" 401 (ك)، يمكن أن يكون واحدا من معظم أدوات بناء الثروات غير عادية في ترسانة.

ما هي خطة روث الفردية 401 (ك)؟

بالنسبة لجميع المقاصد والأغراض، فإن خطة روث الفردية 401 (ك) مطابقة لخطة روث 401 (k) التي وضعتها شركة ما باستثناء أن العامل لحسابه الخاص ليس لديه موظفين. وهذا يجعل من الممكن تجنب متاعب مثل ما يسمى "اختبار التمييز"، والذي ينطوي على حساب الصيغ للتأكد من أنك لا تفضل المديرين التنفيذيين أعلى مدفوعة الأجر؛ والنقطة التي تنظر فيها، وربما زوجتك، هي الأشخاص الوحيدون المعنيين.

إنها مناسبة بشكل مثالي للرجال والنساء العاملين لحسابهم الخاص الذين يملكون أعمالا تجارية صغيرة بدون موظفين أو يقومون بالكثير من الأعمال الحرة أو يولدون الدخل من الاستشارات أو ينخرطون في نشاط يؤدي إلى الدخل المكتسب. وخلافا لأقرب منافس لها، فإن سيب-إيرا، وأحيانا يطلق عليها اسم "العاملين لحسابهم الخاص 401 (ك)" يجعل من الممكن أن نضع جانبا المزيد من المال قليلا كل اثنا عشر شهرا بسبب الطريقة التي يتم حساب حدود المساهمة ومطابقة.

مثال على كيفية عمل خطة روث 401 (k)

لإظهار مدى قد يكون هذا المدقع من أجل المدخرين الفائقين والمستثمرين العدواني: في ظل الظروف الصحيحة، يمكن للزوجين الناجحين في عام 2015 طرح ما يصل إلى 106 $، 000 بين اثنين منهم في هذه الملاجئ الضريبية. من أجل المنظور، صورة الزوج والزوجة الثراء، 30 سنة، الذين هم في الجزء العلوي من توزيع دخل الأسرة. وهم يضعون نظام التقاعد الجديد ويمولونه، ويحققون معدل عائد جيد على استثماراتهم كل عام لمدة 35 عاما، ولا يفقدون مساهمة الفرد روث 401 (ك).يتجاهل تماما الزيادات المستقبلية المحتملة في حدود المساهمة وكذلك ما يسمى ب "اللحاق" المساهمات التي تسمح تلك السنوات 50 أو أكثر لإيداع المزيد من المال كل عام، بحلول الوقت الذي تحولت 65، وأنها سوف تكون جالسة على 28 $، 728، 583 في الثروة الخالية من الضرائب. مع العائد المفترض 3٪ توزيعات الأرباح، وأنها سوف تجمع حوالي 861 $، 857 في أرباح نقدية سنويا. ويمكنهم سحب تلك الأموال، وبموجب القواعد الحالية، لن يكون معدل الضريبة عليهم شيئا. صفر. نحن نتحدث عن 71 $، 821+ شهريا في البرد والسائلة، والدخل النقدي، وليس أي منها الذهاب إلى وزارة الخزانة. إذا أرادوا، يمكنهم مداهمة الحساب بأكمله وإنفاق كل مدير المدرسة أيضا.

(بطبيعة الحال، تحتاج إلى إجراء تعديل التضخم لتقدير القدرة الشرائية المكافئة خمسة وثلاثين عاما وبالتالي فإنه لا يزال الكثير من وصول النقدية مثل تصورها.)

هذه الثروة بناء على المنشطات ميزة من روث الفردية 401 (ك) قلقا بعض أعضاء الكونغرس وحتى الرئيس أوباما، الذي أراد أن يضع حدودا على رصيد الحساب يمكنك الحفاظ على داخل روث إيرا الخاص بك أو حسابات التقاعد الأخرى، وربما وضع حد لها في 000 000 3 دولار. لم تكن هناك إرادة سياسية للقيام بذلك، ولكن، ولكن هذا يمكن أن يتغير لذلك هو خطر كنت بحاجة إلى النظر فيها. ومع ذلك، كنت لا يزال من المرجح أن يكون أفضل حالا مما كنت قد تكون لو لم تكن قد استخدمت روث الفردية 401 (ك) باعتبارها الهيكل القانوني الذي من خلاله عقد الأسهم الخاصة بك الرقائق. كعكة المثل لا تزال ستكون حلوة، انها مجرد مسألة كيف حلوة.

عيوب العاملين لحسابهم الخاص الذين يريدون إعداد روث فردي 401 (k)

في حين أن الخيار الأفضل في كثير من الأحيان إذا كنت مؤهلا، هناك عدد قليل من الأشياء التي تجعل روث الفردية 401 (ك) أقل قليلا من الكمال. وتشمل هذه:

• إنشاء روث الفردية 401 (ك) خطة يمكن أن يكون الكثير من الأوراق الأولية. انه يستحق ذلك.
• روث الفردية 401 (ك)، على عكس روث إيرا، يتطلب توزيعات إلزامية بمجرد بلوغ سن 70. 5 سنوات من العمر. ومع ذلك، قد تكون قادرة على لفة الأصول الفردية روث 401 (ك) إلى روث إيرا الخاص بك مرة واحدة كنت لم تعد تعمل، والحصول على نحو فعال حول هذا. يجب عليك ألا تحاول مثل هذه الاستراتيجية من دون التشاور مع خبير ضريبي مؤهل يجب أن يكون قادرا على تأكيد كتابة ما إذا كان أو لا يمكن القيام به في وضعك.
• كانت فوائد روث الضريبية ستنتهي في عام 2010 لكن الكونغرس قرر تمديدها في قانون حماية المعاشات التقاعدية لعام 2006. فمن الممكن نظريا البرنامج يمكن أن تنتهي بعض اليوم ولكن هذا لا ينبغي أن يسلب العديد من المزايا التي تتمتع بها في والحاضر باعتباره روث الفردية 401 (ك) لا يزال أفضل من العادية، والوساطة الفانيلا حساب الوساطة.
• لا تقدم جميع بيوت الوساطة منتجات روث 401 (k) الفردية، كما لا يصدق كما يبدو في هذا اليوم والعمر. في هذه اللحظة، التجارة الإلكترونية والطليعة تفعل ولكن تشارلز شواب، واحدة من أكبر شركات الوساطة في العالم، لا!عندما تحدثت إلى أحد ممثلي خدمة العملاء في هذه المسألة، لم يتمكنوا من تقديم أي إرشادات عن سبب إهمال الإدارة تقديم مثل هذا المأوى الضريبي لا يصدق عندما فعل العديد من المنافسين، ولا تؤكد لديهم أي نية للقيام بذلك في المستقبل. ومرة أخرى، فإن هذا الأمر ليس مصدر قلق خطير بخلاف إمكانية تنويع أصولك بين المؤسسات المالية المختلفة.
• لا يمكنك تغيير رأيك حول المساهمات روث 401 (ك)، المتداول عليها إلى الخاص بك التقليدية 401 (ك) وأخذ خصم الضرائب، في وقت لاحق. مرة واحدة انها فعلت انها فعلت. انها صفقة أفضل في المدى الطويل، على أي حال، لذلك أوصي قبوله دون شكوى كثيرة. هذه ليست مأساة.
• في معظم الحالات، تتطلب خطط روث 401 (k) الفردية بأكثر من 250 ألف دولار في الأصول إيداع إرس سنوي على النموذج 5500-سف. يمكنك الحصول على استمارة من وزارة العمل، وفي الوقت الحاضر، انها ثلاث صفحات فقط. نعم، انها ألم ولكن ليس أكثر قليلا من العمل كل عام يستحق حفظ الآلاف، أو حتى الملايين من الدولارات من صافي قيمة عائلتك من أيدي السياسيين الذين سوف تنفق عليه؟

وبغض النظر عن ذلك، أود أن أجادل بأن أي شخص يمكنه الاستفادة من هذه الملاجئ الضريبية ربما ينبغي. وفي الحد األدنى، يتطلب عقد اجتماع مع المستشار الضريبي المؤهل لمناقشة هذا الموضوع بجدية. إن العواقب من حيث الدولار الحقيقي والسينت هي عميقة.