ما هو الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (رمد)؟

الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات، والذي يشار إليه عادة باسم رمدس، هو توزيع من الكونجرس بتكليف من خطة تقاعد مؤهلة. وتحدد هذه القواعد الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب عليك سحبه من حسابها كل عام ابتداء من سن 70 سنة. ما هو الحد الأدنى المطلوب من قواعد التوزيع هو أنه في حين أن مصلحة الضرائب تمنح مزايا ضريبية على الأصول المستثمرة في خطة التقاعد المؤهلة مثل 401 (ك)، إيرا التقليدية، أو سيب إيرا، لا يمكنك الاحتفاظ بالأموال في تلك الحسابات ذات المزايا الضريبية إلى الأبد.

في نهاية المطاف، فإن مصلحة الضرائب سوف تريد أن تأخذ قطعتها.

هاو ريكيرد مينيموم ديستريبوتيونس وورك

تضمن قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة أن تحصل مصلحة الضرائب على فرصتها في تحصيل الضرائب على أموال التقاعد حتى بداية عمليات السحب كانت قابلة للخصم أو معفاة من الضرائب حتى هذه النقطة.

بالنسبة لمعظم المتقاعدين، ليس لقواعد إدارة المخاطر المالية تأثير حقيقي على كيفية استخدام أموال التقاعد الخاصة بهم، حيث أن معظمهم يبدأون بالتوزيع قبل سن 70 عاما كوسيلة للدخل في التقاعد. في الواقع، بالإضافة إلى أخذ التوزيعات قبل السن المطلوبة، فإن معظم المتقاعدين يسحبون بالفعل أكثر من الحد الأدنى للمبلغ. ولكن بالنسبة للمتقاعدين المحظوظين الذين لديهم مصادر أخرى للدخل التقاعدي أو الذين قد لا ينفقون الأصول في حساباتهم التقاعدية المؤهلة، فإن متطلبات دائرة إدارة المخاطر تنطلق وتخلق دخل خاضع للضريبة. ومثل أي دخل التقاعد الأخرى، يمكنك وضع رمد الخاص بك نحو النفقات، حساب الاستثمار الخاضع للضريبة، أو حتى هدية نقدية للجمعيات الخيرية.

المال لك. الشيء الوحيد الذي لا يمكنك القيام به هو إعادة استثمار الأموال في حساب التقاعد المؤهل آخر.

وفقا لقواعد رمد، بدءا من 1 أبريل بعد بلوغك 70 سنة، يجب أن تأخذ توزيعات سنوية من خطط التقاعد الخاصة بك المؤهلة، مثل الخاص بك 401 (ك) و إيرا. المبلغ الذي يجب عليك سحبه يعتمد على قيمة حساباتك في بداية السنة التي يطلب منك فيها توزيعها.

ثم يقسم هذا المجموع على متوسط ​​العمر المتوقع كما تحدده مصلحة الضرائب الأمريكية.

العقوبات المفروضة على عدم الحاجة إلى الحد الأدنى للتوزيعات

إذا كنت لا تزال تعمل وتساهم في خطة مؤهلة مثل 401 (ك) عند سن 70 عاما، فقد يسمح لك بتأخير اتخاذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيع، تعتمد على قواعد خطتك. وبخلاف ذلك، بحلول 1 نيسان (أبريل) بعد بلوغك سن 70 عاما، يتعين عليك البدء في اتخاذ عمليات التوزيع التي سيتم احتسابها كجزء من الدخل الخاضع للضريبة. إذا كنت لا تأخذ رمد الخاص بك، سوف تكون عرضة لعقوبة شديدة. عقوبة عدم اتخاذ رمد الخاص بك هو ضريبة بنسبة 50٪ على المبلغ الذي لم يتم سحبها في الوقت المناسب.

كيفية حساب رمد

بما أن الحد الأدنى المطلوب للتوزيع الشخصي يستند إلى قيمة حسابك، فإنك ستحتاج إلى استخدام تقدير للقيمة الإجمالية لحسابك عند عمر 70½ لحساب تقدير قسم إدارة المخاطر. هنا ثلاثة من أفضل الآلات الحاسبة رمد لمساعدتك في هذا التقدير. سيقوم العديد من أمناء خطة التقاعد أو المخططين الماليين بحساب رمد الخاص بك بالنسبة لك، ولكن ليس مطلوبا منهم القيام بذلك. عندما يحين الوقت للتأكد من أنك تأخذ التوزيعات المناسبة، تأكد من أن لديك الأرقام المناسبة.

من المهم أن نلاحظ أن إيرا روث لا تخضع لقواعد رمد ما لم تكن حسابات موروثة، وفي هذه الحالة تنطبق قواعد مختلفة للتوزيعات.