ما هو النموذج الضريبي الأفضل لك؟

أحد التحديات التي يواجهها دافعو الضرائب في الوقت الضريبي هو معرفة الشكل المطلوب تقديمه. وأحد طرق النظر إليها هو أن دائرة الإيرادات الداخلية تسهل من خلال تقديم دافعي الضرائب الفرديين اختيارهم لثلاثة. بالطبع، عليك أن تقرر أي واحد من ثلاثة يجب عليك استخدام.

إليك القاعدة الأساسية: ضع في اعتبارك استخدام أبسط شكل لاحتياجاتك. هذا سيوفر لك الوقت في إعداد عودتك، وسوف إرس تكون قادرة على معالجتها بسرعة أكبر وكفاءة.

وتشمل الأشكال الثلاثة المتاحة النموذج 1040، وهو النموذج الضريبي المعياري، النموذج 1040، الذي يقدم فئات أقل للإبلاغ عن الدخل والمطالبة بالاقتطاعات، وتشكيل 1040EZ، وهو أقصر وأسهل لإكمال .

ومع ذلك، هناك بعض القواعد التي تنطبق على كل منها. بالتأكيد، قد ترغب في تقديم النموذج 1040EZ، ولكنك قد لا تتمكن، على الأقل ليس إذا كنت تريد المطالبة بجميع الامتيازات الضريبية التي يحق لك الحصول عليها. في ما يلي القواعد والاعتبارات التي تنطبق على كل نموذج.

النموذج 1040EZ

يمكنك استخدام النموذج 1040EZ إذا كان الدخل الخاضع للضريبة أقل من 100 ألف دولار وكان لديك أقل من $ 1، 500 في دخل الفائدة. يمكن أن يكون دخلك مستمدا فقط من الأجور أو الفوائد أو تعويضات البطالة و / أو أرباح صندوق ألاسكا الدائم

أنت وزوجتك إذا كنت متزوجا - يكون معظمهم دون سن 65 عاما. يجب أن تكون حالة الإيداع لديك مفردة أو متزوجة بشكل مشترك . لا يمكنك استخدام هذا النموذج إذا كنت مؤهلا كرئيس للأسرة وترغب في المطالبة بحالة الإيداع المفيد، أو إذا كنت متزوجا ولكنك تريد تقديم عائد منفصل.

لا يمكن أن يكون لديك أي تعديلات على الدخل - تلك الخصومات المفيدة "فوق الخط" التي تظهر في الصفحة الأولى من النموذج 1040 لتقليل الدخل الإجمالي المعدل. يجب عليك المطالبة بالخصم القياسي. لا يمكنك تخصيص.

يمكنك المطالبة بالائتمان المكتسب للدخل عند تقديم النموذج 1040EZ، ولكن هذا عن الموضوع.

لا تتوفر أية إعفاءات ضريبية أخرى إذا كنت تستخدم هذا النموذج.

نموذج 1040A

نموذج 1040A يعرف باسم "شكل قصير". العديد من دافعي الضرائب مؤهلين لاستخدام هذا واحد. انها تسمح لك للمطالبة التعديلات الأكثر شيوعا فوق الخط للدخل، بما في ذلك مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي، الفائدة على قرض الطالب، الرسوم الدراسية والرسوم خصم، ونفقات الفصول الدراسية. ولكن كما هو الحال مع النموذج 1040EZ، يجب أن يكون الدخل الخاضع للضريبة أقل من 100.000 دولار أمريكي. وعلى عكس النموذج 1040EZ، لا توجد حدود للعمر أو قيود حالة الإيداع.

يمكن أن يكون لديك دخل من الأجور أو الفوائد أو أرباح الأسهم أو توزيعات الأرباح الرأسمالية أو حسابات الدخل العاجل أو توزيعات المعاشات التقاعدية أو تعويضات البطالة أو إعانات الضمان الاجتماعي أو المنح الدراسية أو الزمالات أو أرباح صندوق ألاسكا الدائم. لا يمكنك أن تمارس أي خيارات الأسهم حافز.

لا يمكنك استخدام النموذج 1040A إذا كنت ترغب في تخصيص الخصومات الخاصة بك.يجب عليك المطالبة بالخصم القياسي بدلا من ذلك.

يمكنك المطالبة بالائتمانات الضريبية التالية: ائتمان رعاية الطفل والمعال، والائتمان للمسنين والمعوقين، والائتمان الفرص الأمريكية، والائتمان التعلم مدى الحياة، والائتمان الاشتراكات الادخار التقاعد، والائتمان الضريبي الطفل، والطفل الإضافي والائتمان الضريبي، وائتمان الدخل المكتسب.

قد یرغب أولیاء أمور طلاب الجامعات في النظر في تقدیم النموذج 1040A بدلا من النموذج 1040 لأنھ یمکن أن یساعد طالبھم الجامعي علی التأھل للحصول علی حزمة مساعدات مالیة أکبر بموجب اختبار الاحتیاجات المبسطة.

النموذج 1040

المعروف باسم "النموذج الطويل"، يمكن لأي دافعي الضرائب استخدام النموذج 1040. يستغرق وقتا أطول لملء، ولكن النموذج 1040 يمكن التعامل مع أي حالة ضريبية، مهما كانت معقدة.

يجب على بعض دافعي الضرائب استخدام النموذج 1040، بما في ذلك أولئك الذين لديهم دخل خاضع للضريبة قدره 100 ألف دولار أو أكثر، وأولئك الذين يرغبون في تفصيل الخصومات، كتلك الخاصة بالرهن العقاري أو المساهمات الخيرية.

يجب عليك استخدام النموذج 1040 إذا كان لديك دخل من إيجار أو نشاط تجاري أو مزرعة أو مؤسسة أو شراكة أو ثقة. يجب عليك أيضا استخدام هذا النموذج إذا كان لديك أجور أجنبية، إذا كنت تدفع الضرائب الأجنبية، أو إذا كنت تطالب فوائد معاهدة الضرائب. يجب عليك استخدامه إذا قمت ببيع الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشترك أو الممتلكات خلال السنة الضريبية.

يمكنك المطالبة بالتعديلات السابقة على الدخل في هذا النموذج، بما في ذلك خصم العقوبات على السحب المبكر للمدخرات والنفقات المتحركة وحسابات التوفير الصحية

يجب استخدام النموذج 1040 إذا كان عليك حساب مثل ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية على النصائح غير المبلغ عنها، وضرائب العمالة المنزلية، أو ضريبة ال 10٪ على التوزيعات المبكرة من خطة التقاعد.

إذا كان لديك أي شك على الإطلاق، يجب عليك استخدام نموذج 1040. لا يمكن أبدا أن تذهب الخطأ باستخدام هذا النموذج الضريبي.

نماذج إرس الأخرى قد تحتاج

بالإضافة إلى تقديم الإقرار الضريبي السنوي، قد تضطر أيضا إلى تقديم مستندات أخرى مع مصلحة الضرائب الأمريكية أو وزارة الخزانة. وهنا عدد قليل من الأكثر شيوعا.

• ضرائب الهدايا: استمارة ملف 709، عائد ضريبة الهدايا الأمريكية، إذا أعطيت أكثر من 14 ألف دولار خلال السنة لأي فرد. تقدم مصلحة الضرائب روابط إلى نموذج 709 (بدف)، تعليمات مصلحة الضرائب، والنشر 950، مقدمة في الضرائب العقارية والهدايا. من المفترض أن يكون الإقرار الضريبي للهدايا في نفس يوم استمارة النموذج 1040. وعادة ما يكون هذا 15 نيسان (أبريل) أو 15 تشرين الأول (أكتوبر) إذا طلبت تمديدا تلقائيا لمدة ستة أشهر.
• الحسابات المصرفية الأجنبية: يجب عليك تقديم نموذج فينسين 114، تقرير الحسابات الخارجية والحسابات المالية، إذا كان لديك أكثر من 10 آلاف دولار في البنوك الأجنبية، وحسابات الوساطة المالية، أو غيرها من المؤسسات المالية الموجودة خارج الولايات المتحدة. انظر نظرة عامة على التقارير الحسابات المصرفية الأجنبية لمزيد من التفاصيل. يتم تقديم تقرير حساب مصرفي أجنبي مباشرة مع وزارة الخزانة الأمريكية ومن المقرر أن يتم ذلك في 30 حزيران / يونيو.
• الجدول ج: إذا كنت مالكا خاصا أو تملك نشاطك التجاري أو تحصل على دخل غير خاضع للضريبة من العمل في نموذج 1099-ميسك ، فستحتاج إلى إكمال وإرسال الجدول جيم لتحديد الدخل الخاضع للضريبة من هذه المصادر.سيكون لديك أيضا لتقديم جدول سي لحساب الضرائب الخاصة بك العمل الحر.