لماذا أحصل على استمارة 1099؟ وهنا ما يجب القيام به مع

ما هو نموذج 1099 ولماذا يتلقاه المستثمرون؟ هل يجب تقديم 1099s مع مصلحة الضرائب الأمريكية؟

كل عام في شهر كانون الثاني / يناير غالبا ما أتلقى مكالمات من العملاء يسألون لماذا تلقوا 1099-R أو 1099-ديف. في هذه المقالة، سوف مسح بعض الارتباك المشترك وتقديم بعض الإجابات حول لماذا تلقيت 1099 وماذا تفعل مع ذلك.

ما هي أشكال 1099-R؟

1099-R يتم إرسالها إلى مستثمرين من شركة صندوق استثمار أو أمين صندوق حيث يكون لديك حساب التقاعد أو الحساب المؤجل، مثل حساب الاستجابة العاجلة، 401 (ك) أو القسط السنوي، خلال السنة الضريبية.

يسأل موكلي عن 1099-R أكثر لأن النموذج يتم إرساله عندما يكون أي شكل من التوزيع من حساب التقاعد. والسبب في ذلك يخلط معظم الناس لأن التوزيع، بحكم تعريفه، لا يعني بالضرورة سحب نقدي. وهناك شكل شائع للتوزيع هو التمديد المباشر، حيث ينقل الشخص 401 (k)، على سبيل المثال، مباشرة إلى حساب الاستجابة العاجلة. على الرغم من أن التمديد المباشر لا يؤدي بشكل عام إلى حدث خاضع للضريبة، إلا أنه لا يزال نوع توزيع يجب إبلاغه إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

ما هي أشكال 1099-ديف؟

1099-ديف يتم إرسال النماذج للمستثمرين من شركات الصناديق الاستثمارية للإبلاغ عن أرباح الأسهم أو الأرباح الرأسمالية الموزعة على المستثمر خلال السنة الضريبية. عندما يكون معظم الارتباك مع استلام 1099-ديف هو عندما المستثمر لم تتلق عن علم أي أرباح أو وضع أي الصفقات في حساباتهم (ق) التي قد أدت إلى أرباح رأس المال. إذا كنت تملك صناديق الاستثمار المشترك في حساب خاضع للضريبة، مثل حساب الوساطة الفردية، والصندوق المشترك نفسه قد يكون مكاسب رأس المال من بيع الأسهم المحتفظ بها داخل الصندوق.

يتم توزيع توزيعات الأرباح الرأسمالية لصناديق الاستثمار المشترك إلى المستثمر. في كثير من الأحيان، يتم إعادة استثمار الأرباح وأرباح رأس المال في صندوق الاستثمار المشترك حتى لا يلاحظ المستثمر هذه الأحداث الخاضعة للضريبة … حتى وصول 1099-ديف. إذا كان المستثمر يحمل صنادیق استثماریة في حساب ضریبي مؤجل، مثل حساب الاستجابة العاجلة، فإن 401 (k) أو الأقساط السنویة وتوزیعات الأرباح وأرباح رأس المال لیست خاضعة للضريبة حالیا للمستثمر وبالتالي لا یتم استلام 1099-ديف.

ماذا تفعل مع نموذج 1099 (وكيفية منع الحصول عليها في المستقبل)

بالطبع، يجب عليك مناقشة 1099 مع اختصاصي الضرائب أو إلقاء نظرة على مصلحة الضرائب. غوف ولكن 1099-R و 1099-ديف أساسا للوثائق (لدعم الإيداع الضريبي الخاص بك في حالة التدقيق). بشكل عام، يتم إرسال مصلحة الضرائب أيضا نسخة من 1099 من شركة صناديق الاستثمار المشترك.

والدرس الأساسي هنا هو أن المستثمرين يجب أن يكون على بينة من كيفية مختلف صناديق الاستثمار تخضع للضريبة وممارسة موقع الأصول الحكيمة، وهو وضع الأموال في بعض الحسابات لتقليل الضرائب.على سبيل المثال، لن يكون من الحكمة الاستثمار في صندوق استثمار مدفوع الأرباح في حساب خاضع للضريبة (إلا إذا كان المستثمر يريد الدخل) لأن هذه الأموال تولد ضرائب، والتي يمكن أن تتآكل عند عوائدك. وبدلا من ذلك، يمكن للمستثمر وضع هذا الصندوق في حساب الاستجابة العاجلة لتفادي الضرائب الحالية وزيادة حجم الصندوق بشكل أسرع بسبب تضخم الفائدة.