أساسيات خطة الأعمال: الخطة المالية

إنه في نهاية خطة عملك، ولكن قسم الخطة المالية هو القسم الذي يحدد ما إذا كانت فكرة نشاطك التجاري قابلة للتطبيق أم لا، وعنصرا أساسيا في تحديد ما إذا كانت خطتك الذهاب لتكون قادرة على جذب أي استثمار في فكرة عملك.

في الأساس، يتكون قسم الخطة المالية من ثلاثة بيانات مالية، بيان الدخل ، توقعات التدفق النقدي و الميزانية العمومية تحليل هذه البيانات الثلاثة.

سوف تقودك هذه المقالة من خلال إعداد كل من هذه البيانات المالية الثلاثة على الصفحات التالية. أولا، ومع ذلك، تحتاج إلى جمع بعض البيانات المالية التي ستحتاج إليها من خلال فحص النفقات الخاصة بك.

فكر في نفقات عملك كما كسر إلى فئتين. نفقات بدء التشغيل ونفقات التشغيل الخاصة بك.

جميع تكاليف الحصول على عملك وتشغيلها في فئة النفقات بدء التشغيل. ويمكن أن تشمل هذه المصاريف ما يلي:

• رسوم تسجيل الأعمال
• تراخيص وتصاريح الأعمال
• بدء المخزون
• ودائع الإيجار
• دفعة مقدمة على العقارات
• تخفيضات على المعدات
• رسوم إنشاء المرافق < هذا هو مجرد عينة من بدء النفقات؛ فمن المحتمل أن تتوسع قائمتك الخاصة بمجرد البدء في كتابتها.

النفقات التشغيلية هي تكاليف إبقاء عملك قيد التشغيل. فكر في هذه الأشياء التي ستدفعها كل شهر.

الرواتب (لك ورواتب الموظفين)

• دفعات الإيجار أو الوفاة
• الاتصالات
• المرافق
• المواد الخام
• التخزين
• التوزيع
• دفعات القرض
• اللوازم المكتبية
• صيانة
• مرة أخرى، هذه ليست سوى قائمة جزئية لتحصل على الذهاب. وبمجرد الانتهاء من قائمة النفقات التشغيلية الخاصة بك، فإن المجموع تظهر لك ما سوف يكلفك للحفاظ على عملك يعمل كل شهر.

مضاعفة هذا الرقم بنسبة 6، وكان لديك تقدير لمدة ستة أشهر من نفقات التشغيل الخاصة بك. ثم إضافة هذا إلى مجموع قائمة النفقات الخاصة بك بدء، وسيكون لديك الرقم الملعب لتكاليف بدء التشغيل الكامل الخاص بك.

الآن دعونا ننظر في وضع بعض البيانات المالية لخطة عملك معا، بدءا من بيان الدخل.

قائمة الدخل

بيان الدخل هو واحد من البيانات المالية الثلاثة التي تحتاج إلى تضمينها في قسم الخطة المالية من خطة الأعمال.

يظهر بيان الدخل الإيرادات والمصروفات والربح لفترة معينة. إنها لقطة لنشاطك التجاري توضح ما إذا كان نشاطك التجاري مربحا في تلك المرحلة الزمنية أم لا؛ الإيرادات - النفقات = الربح / الخسارة.

في حين أن الشركات القائمة تنتج عادة بيان الدخل كل ربع السنة المالية، أو حتى مرة واحدة كل سنة مالية، لأغراض خطة الأعمال، يجب أن يتم إنشاء بيان الدخل بشكل متكرر - شهريا للسنة الأولى.

وفيما يلي نموذج بيان الدخل للربع الأول للأعمال التجارية القائمة على الخدمة. ويلي ذلك شرح لكيفية تعديل نموذج بيان الدخل هذا إلى نشاط تجاري قائم على المنتجات.

اسم شركتك

قائمة الدخل للربع الأول من العام

يناير	فب	مار	المجموع	العائد
	>
			<السابق 1 2 3 4 5 6 7 التالي> >
الخدمة 3
خدمة العملاء
		متفرقات
		المجموع متفرقات
		>
	الراتب: >
	تكاليف المصاريف		> <1000>
	الإدارة العامة (1000) >
ديليفيري أند بروموتيون
الإهلاك و الاستهلاك		>
مكتب للإيجار
		كريديت كارد كوميسيونز
	المجموع G & A			>
			سيتم تطبيق بيان الدخل على نشاطك التجاري. ترك تلك التي لا تنطبق وإضافة فئات عند الضرورة لتكييف هذا القالب لعملك.	لاستخدام هذا النموذج كجزء من خطة العمل، ستحتاج إلى إعداده كجدول وملء الأرقام المناسبة لكل شهر (كما هو موضح في سطر "صف صف كل شهر").هناك روابط إلى مثالين ممتازين من بيانات الدخل التي يقدمها البنك الملكي في الشريط الجانبي من هذه المقالة.
إذا كان لديك نشاط تجاري قائم على المنتج، فسيبدو قسم الإيرادات في بيان الدخل مختلفا. سوف تسمى الإيرادات المبيعات، والمخزون يحتاج إلى حساب. على سبيل المثال، إذا نظرتم إلى مثال البنك الملكي على بيان الدخل الخاص بكاميكو فاين فودز، سترى قسم الإيرادات في بيان الدخل الموصوف على النحو التالي:	مبيعات	تكلفة المبيعات	مستودع فتح < المشتريات	إندينغ إنفنتوري
إجمالي الربح	ومع ذلك، فإن جزء المصروفات في بيان الدخل مشابه جدا للنموذج الذي قدمته أعلاه.	على استعداد للانتقال إلى البيان المالي التالي الذي تحتاج إلى تضمينه في قسم الخطة المالية من خطة عملك؟ وتدفق التدفق النقدي هو التالي.	إسقاط التدفق النقدي	يبين التدفق النقدي كيف يتوقع تدفق النقد من وإلى نشاطك التجاري. بالنسبة لك، انها أداة هامة لإدارة التدفق النقدي، مما يتيح لك معرفة عندما النفقات الخاصة بك مرتفعة جدا أو عندما كنت قد ترغب في ترتيب الاستثمارات قصيرة الأجل للتعامل مع فائض التدفق النقدي. كجزء من خطة عملك، فإن إسقاط التدفق النقدي سوف تعطيك فكرة أفضل بكثير عن مقدار الاستثمار الرأسمالي تحتاج فكرة عملك.
بالنسبة للمسؤول عن القروض المصرفية، يقدم مؤشر التدفق النقدي دليلا على أن نشاطك التجاري يمثل مخاطر ائتمانية جيدة، وأنه سيكون هناك ما يكفي من السيولة النقدية لجعل عملك مرشحا جيدا لخط ائتمان أو قرض قصير الأجل.	لا تخلط بين توقعات التدفق النقدي وبيان التدفق النقدي. يوضح بيان التدفق النقدي كيفية تدفق النقد من وإلى نشاطك التجاري. وبعبارة أخرى، فإنه يصف التدفق النقدي الذي حدث في الماضي. یوضح إسقاط التدفقات النقدیة النقد المتوقع تولدھ أو إنفاقھ علی مدى فترة زمنیة مختارة في المستقبل.	في حين أن كلا النوعين من تقارير التدفق النقدي يمثلان أدوات مهمة لاتخاذ القرارات التجارية للشركات، إلا أننا مهتمون فقط بتوقعات التدفق النقدي في خطة الأعمال. سوف تحتاج إلى عرض توقعات التدفق النقدي لكل شهر على مدى سنة واحدة كجزء من جزء الخطة المالية من خطة عملك.	هناك ثلاثة أجزاء لتدفق التدفق النقدي. ويوضح الجزء الأول إيراداتك النقدية. أدخل أرقام المبيعات المقدرة لكل شهر. تذكر أن هذه هي الإيرادات النقدية. سوف تدخل فقط المبيعات التي يتم تحصيلها نقدا خلال شهر معين كنت تتعامل معها.	الجزء الثاني هو المدفوعات النقدية الخاصة بك. خذ فئات النفقات المختلفة من دفتر الأستاذ الخاص بك وقم بإدراج النفقات النقدية التي تتوقعها فعليا لدفع هذا الشهر عن كل شهر.
الجزء الثالث من توقعات التدفق النقدي هو التوفيق بين الإيرادات النقدية والصرف النقدي. وكما تقترح كلمة "المصالحة"، يبدأ هذا القسم برصيد افتتاحي هو الترحيل من عمليات الشهر السابق. وتضاف إيرادات هذا الشهر إلى هذا الرصيد؛ يتم طرح مدفوعات الشهر الحالي، ويتم تحويل رصيد التدفق النقدي المعدل إلى الشهر التالي.	في ما يلي نموذج لتدفق التدفق النقدي الذي يمكنك استخدامه لخطة عملك (أو لاحقا عند بدء نشاطك التجاري):	اسم شركتك	توقعات التدفق النقدي	العنوان باللغة المحلية لم يتم تقديم أية صور فوتوغرافية صورة فوتوغرافية: "<
			ريفيوس
			>
			الدفع النقدي إلى الموردين الموردين
	رواتب و اقساط
>				الرسوم المهنية المدفوعة
		<
		اقساط / اقساط

خدمات الدفع

ريكونسيلياتيون أوف كاش فلو

						أد: توتال كاش ريفينو
		ديسبورسيمنت
						تذكر أنه يتم تحويل الرصيد النقدي الختامي إلى الشهر التالي. مرة أخرى، لاستخدام هذا النموذج لنشاطك التجاري، ستحتاج إلى حذف وإضافة فئات الإيرادات والمصروفات الملائمة التي تنطبق على نشاطك التجاري.
الخطر الرئيسي عند وضع توقعات التدفق النقدي هو أكثر من التفاؤل بشأن المبيعات المتوقعة. المقال تيري إليوت، 3 طرق التنبؤ بالمبيعات، وسوف تساعدك على تجنب هذا ويقدم شرحا مفصلا عن كيفية القيام دقيقة التنبؤ بالمبيعات لتوقعات التدفق النقدي الخاص بك.	بمجرد الانتهاء من توقعات التدفق النقدي، حان الوقت للانتقال إلى الميزانية العمومية.	الميزانية العمومية	الميزانية العمومية هي آخر البيانات المالية التي تحتاج إلى تضمينها في قسم الخطة المالية من خطة الأعمال. تعرض الميزانية العمومية صورة لصافي قيمة نشاطك التجاري في وقت معين. وهو يلخص جميع البيانات المالية عن عملك، وكسر تلك البيانات إلى 3 فئات. الموجودات والمطلوبات وحقوق الملكية.	بعض التعاريف أولا:	الأصول هي أشياء ملموسة ذات قيمة مالية مملوكة للشركة.	الخصوم هي دين مستحق لدائن للشركة.
حقوق الملكية هي صافي الفرق عندما يتم خصم إجمالي المطلوبات من إجمالي الموجودات.	الأرباح المحتجزة هي الأرباح التي تحتفظ بها الشركة للتوسع، ط. ه. لم يتم دفعها كأرباح.	الأرباح الحالية هي أرباح السنة المالية حتى تاريخ الميزانية العمومية (الدخل - تكلفة المبيعات والمصروفات).	يتم تصنيف جميع الحسابات في دفتر الأستاذ العام الخاص بك على أنها أصل أو التزام أو حقوق ملكية. ويعبر عن العلاقة بينهما في هذه المعادلة:	الأصول = الخصوم + حقوق الملكية	.	لأغراض خطة عملك، ستنشئ ميزانية عامة مبدئية تهدف إلى تلخيص المعلومات الواردة في بيان الدخل وتوقعات التدفق النقدي. عادة ما تعد الأعمال التجارية الميزانية العمومية مرة واحدة في السنة.
في ما يلي نموذج للميزانية العمومية التي يمكنك استخدامها لخطة عملك (أو في وقت لاحق عندما يكون نشاطك التجاري قيد التشغيل):	اسم شركتك	جدول الرصيد كما في __________ (التاريخ) < الأصول	$	الأصول	$	الأصول الجارية
	الخصوم الجارية		النقدية في البنك		> النثرية
الدفع نقدا		الدفع نقدا		ضريبة الدخل		المخزون
			مستحقات الدفع		مستحقات الدفع
مستحقات الدفع			تعويضات العمال المستحقة
ضريبة الدولة / الضرائب		الأصول الثابتة:		مجموع الخصوم المتداولة
			المباني		الالتزامات طويلة الأجل
أقل ديبر إكسياتيون		العقارات> العقارات> العقارات> الشركات المصنعة	> معدات		أقل من 999 <	أقل الإهلاك
	أقل الاستهلاكات		صافي المعدات			>
					> أونر - دراوز
>						كيرنت إارنينغز
إجمالي الأصول		المسؤولية وحقوق الملكية		> مرة أخرى، هذا النموذج هو مثال على فئات مختلفة من الأصول والخصوم التي قد تنطبق على عملك. ستعيد الميزانية العمومية نسخ الحسابات التي أعددتها في دفتر الأستاذ العام. قد تحتاج إلى تعديل الفئات في نموذج الميزانية العمومية أعلاه لتتناسب مع نشاطك التجاري.	بمجرد الانتهاء من إعداد الميزانية العمومية، تكون مستعدا لكتابة تحليل موجز لكل من البيانات المالية الثلاثة.عندما تكتب هذه الفقرات من التحليل، تريد الاحتفاظ بها قصيرة وتغطي النقاط البارزة، بدلا من كتابة تحليل متعمق. سيظهر لك نموذجي الخطة المالية في الشريط الجانبي (تحت عنوان "في مكان آخر على الويب") ما ستبدو عليه هذه التحليلات. سيتم وضع البيانات المالية نفسها (بيان الدخل، توقعات التدفق النقدي، والميزانية العمومية) في ملاحق خطة عملك.	كتابة خطة الأعمال - خطة عمل المخطط ما يجب أن يكون في خطة العمل؟ وفيما يلي ملخصات لجميع الأقسام اللازمة مع وصلات إلى مقالات حول كيفية كتابة كل قسم من الخطة. أساسيات خطة الأعمال: افتراضات مفتاح السؤال افتراضات مفتاح الأسئلة وتساءل نفسك عن الأسئلة الصعبة عند كتابة خطة نشاطك التجاري ، للتأكد من أنك 'إعادة إنشاء الشركة التي سوف تنجح. الخطة المالية - أجزاء من خطة الأعمال تتعلق الخطة المالية بمبيعات الشركة وأرباحها. ويقيم مبلغ رأس المال احتياجات تجارة التجزئة، فضلا عن استخدام هذه الأموال. إدارة سلسلة التوريد اختيار المحرر خيارات الخيارات الأولى 2024 نظام الاحتياطي الفدرالي: 4 وظائف، كيف يعمل 2024 خمسة من أي شيء قواطع الجليد لبناء الفريق 2024 للبيع من قبل المالك العقارات المتخصصة 2024 تعريف أداة البحث الرئيسية 2024 إستراتيجية الخروج من الأعمال التجارية 2024