5 فئات النسب المالية

يمكن أن تكون النسب المالية أداة رائعة في أدوات التحليل كمستثمر. يمكن أن تساعدك على قياس قوة وربحية وكفاءة وجودة الأعمال من مجموعة متنوعة من زاوية مختلفة، فضلا عن رصد التغييرات في مقاييس التشغيل الأساسية للشركة مع مرور الوقت. هذا يمكن أن يساعدك على حد سواء بشكل مكثف، وتبحث عن الفرص، والدفاعية، تسعى إلى حماية نفسك ما إذا كنت تملك الأسهم، والاستثمار في السندات، أو بطريقة ما تتوقع للدخول في الاستثمار العقاري مع رجال الأعمال، مثل المالك القيام بيع -إعادة المعاملة مع مخزن المخدرات الرئيسية أو سلسلة المطاعم.

من المهم أن تحافظ على أهم هذه النسب المالية. وهو يساعد على تصنيفها عقليا تحت خمس فئات رئيسية.

الرافعة المالية النسب المالية

النسب المالية التي تعطيك فكرة عن الرافعة المالية المتأصلة في الأعمال التجارية، مثل نسبة الدين إلى حقوق الملكية أو النسب الأخرى التي تسمح لك أن ترى هيكل رأس مال الشركة، جنبا إلى جنب مع والفوائد والمخاطر المحتملة لمثل هذا الهيكل الرأسمالي وكيفية مقارنته مع تلك المنافسين في نفس القطاع أو الصناعة، هي ما أسميه النسب المالية النفوذ. وهو يساعد على وضعها في السياق مع فهم كامل للمتغيرات في اللعب في تحليل العائد على حقوق المساهمين دوبونت للشركة.

نسب السيولة المالية

نسب السيولة المالية التي تبين مالءة الشركة على أساس أصولها مقابل التزاماتها؛ أشياء مثل رأس المال العامل لكل دولار من المبيعات والنسبة الحالية. وبعبارة أخرى، فإنه يتيح لك معرفة الموارد المتاحة لشركة لاستخدامها من أجل دفع فواتيرها، والحفاظ على الأضواء، ودفع الموظفين.

لا تقلل من أهمية السيولة لأن عدم وجودها قد تسبب حتى الشركات مربحة للغاية لإفلاسها.

- 3>>

نسب التشغيل التشغيلية

هذه الفئة من النسب المالية تبين كفاءة الإدارة وعمليات الشركة في استخدام رأس مالها، وخاصة من خلال دورة تحويل النقد سعيا لتحقيق الربح.

في قطاع التجزئة، سيشمل ذلك مقاييس مثل دوران المخزون ودوران الحسابات المستحقة القبض. غالبا ما تمتلك الشركات التي لديها نسب مالية تشغيلية متفوقة شيئا يعرف باسم قيمة الامتياز.

نسب الربحية المالية

تم تصميم النسب المالية للربحية للشركة لتعطيك فكرة عن مدى الربحية بالنسبة لبعض المقاييس الخاصة. الشركة التي لديها هوامش ربح إجمالية عالية من الأعمال المستدامة من منتج أساسي مثل التبييض، منظفات الغسيل، أو الشوكولاته، لتقديم التوضيح، سيكون من الأصعب بكثير للخروج من العمل عندما يتحول الاقتصاد إلى أسفل من واحد لديه هوامش رقيقة الحلاقة.وبالمثل، فإن الشركة ذات العائدات المرتفعة على رأس المال، حتى مع هوامش أصغر، سيكون لديها فرصة أفضل للبقاء على قيد الحياة لأنها أكثر ربحية بكثير بالنسبة للمساهمة المساهمين المساهمين. ومما له أهمية خاصة العائد على حقوق الملكية والعائد على الأصول.

نسب المالءة المالية

الفئة الرئيسية النهائية للنسب المالية يجب أن يعرف المستثمرون الجدد أنها تعطيك فكرة معقولة، إلى الحد الذي يمكن التنبؤ به من البيانات المالية التاريخية، فإن فرص عدم قدرة الشركة على تغطية التزاماتها عندما تطرح الخصوم من الأصول.

حتى الأعمال الأكثر روعة يمكن أن تكون في خطر من مسح-- إذا كان هو نقص في رأس المال ويفتقر إلى العدالة على استيعاب أي تحديات في حالة دخول الاقتصاد الركود أو الاكتئاب.

يدركون أن النسبة المالية هي البداية فقط

كما فائدة النسب المالية، فإنها لا يمكن أن أقول لكم كل شيء. تخيل أنك تفكر في الاستثمار في مصنع للخيول والعربات التي تجرها الدواب عندما جاء هنري فورد مع النموذج T. إن بيان الدخل التاريخي والميزانية العمومية والنسب المالية لم يخبرك بما تحتاج إلى معرفته لأن النشاط التجاري الذي كنت تدرسه كان على شفا المعاناة من انخفاض كبير في الدخل. على الجانب الآخر، تخيل النظر في البيانات المالية القبيحة بشكل لا يصدق لما كان يسمى آنذاك أبل كمبيوتر، والآن مجرد أبل، قبل عودة ستيف جوبز من المنفى عندما تحول الأعمال التي أسسها، أخذها على المدى الذي انتهى الناتج فإنه في وجود أكبر القيمة السوقية في العالم.