ما تحتاج إلى معرفته حول حساب كوفرديل إسا

قد يرغب الآباء والأجداد وغيرهم من أفراد الأسرة الذين يبحثون عن طرق لتوفير التعليم الجامعي للطفل في النظر في إيسا كوفيرديل. هذا حساب التوفير التعليمي هو استثمار طويل الأجل وقد يكون وسيلة جيدة لمساعدتك على وضع المال بعيدا كل عام مع نمو الطفل.

تماما مثل أي استثمار، من المهم أن نفهم التفاصيل الدقيقة وهذا دليل المبتدئين هو المكان المثالي للبدء.

إذا قررت أنك خطة ترغب في إجراء المزيد من التحري عنها، تحدث مع المستشار المالي للحصول على أحدث التفاصيل والحصول على مساعدة شخصية لتحديد ما إذا كان ذلك مناسبا لك.

ما هو حساب كوفيرديل إسا؟

وقد تم تقديم إيسا كوفيرديل أصلا في عام 1997 كما الجيش الجمهوري الايرلندي التعليم. وفي عام 2001، وسع الكونغرس منافعه وأعاد تسميته حساب التوفير التعليمي كوفرديل (إسا).

يسمح الحساب بمبلغ يصل إلى 2000 دولار سنويا في المساهمات بعد الضريبة التي يتم إدخالها باسم الطفل. هذه المساهمات تنمو ضرائب مؤجلة ويمكن سحبها معفاة من الضرائب للنفقات التعليمية المؤهلة.

إذا لم يتم استخدام المال في الوقت الذي يبلغ فيه الطفل 30 عاما، فيجب إعطاؤه أو إرجاعه إلى إيسا كوفيرديل لأحد أفراد العائلة الآخرين.

من هو المستثمر المثالي ل إيسا كوفيرديل؟

- 3>>

A كوفيرديل إسا مثالية للآباء والأمهات أو الأجداد الذين لديهم بعض مزيج من العوامل التالية:

• لديك العديد من الأطفال على أمل أن جميع سيحضر الكلية.
• تبدأ التخطيط للكلية في وقت مبكر من حياة الأطفال.
• أنت تخطط لتوفير مبالغ كبيرة لتغطية تكاليف الكلية.
• قد يذهب أطفالك إلى مدارس ابتدائية أو ثانوية خاصة.
• تريد مستوى عال من المرونة مع خيارات الاستثمار الخاصة بك.
• وتندرج تحت حدود الدخل للمساهمين (95 ألف دولار للمتبرعين الأفراد، 190 ألف دولار للمتزوجين).

المزايا المحتملة

تتمثل الميزة الأساسية لشركة كوفيرديل إسا في أنها تسمح بالنمو المؤجل للضريبة من أصولها، فضلا عن التوزيعات الخالية من الضرائب للنفقات التعليمية المؤهلة.

تسمح كوفرديل إسا أيضا بالتوزيع الخالي من الضرائب للمساعدة في دفع تكاليف التعليم الابتدائي والمتوسط ​​والثانوي. هذا غير مسموح به في القسم 529 الخطط.

المساوئ المحتملة

أكبر عيب للآباء والمتبرعين هو القاعدة التي تتطلب منك إما توزيع إيسا كوفيرديل في سن 30 أو لفه إلى طفل آخر. وهذا يعني أنه إذا كان لا يزال هناك المال في الحساب والأطفال إما تقرر ضد الذهاب إلى الكلية أو لا تحتاج إلى كل المال، قد يكون الوالد في نهاية المطاف لتسليمها لهم.

ما هي خيارات الاستثمار الخاصة بك؟

كوفرديل إسا يمكن استثمارها في الأسهم الفردية، السندات، سد، أو صناديق الاستثمار المشترك. لا يسمح ل كوفيرديل إسا المملوكة مباشرة العقارات والمعادن الثمينة والمقتنيات، أو الشراكات في الشركات الخاصة.

ما هي المزايا الضريبية التي يمكن أن تتوقعها؟

لا يوجد "خصم ضريبي" لوضع الأموال في كوفرديل إسا. يتم تقديم المساهمات مع "بعد الضريبة" دولار، وسوف لا خفض فاتورة الضرائب الخاصة بك في السنة التي تساهم بها.

فائدة ضريبية كبيرة من إسا كوفيرديل هو أنه يسمح للتراكم المؤجل الضرائب والسحب معفاة من الضرائب للنفقات المؤهلة. وبعبارة أخرى، لا تضطر لدفع الضرائب على أي من النمو السنوي للاستثمار الأصلي الخاص بك إذا تم استخدام المال للتعليم.

ما هي المصاريف المؤهلة ل إسا كوفيرديل إسا؟

يجوز لصاحب الإيسا أن يحصل على إعفاء من الضرائب لصالح المستفيد من أجل الحصول على مصاريف تعليمية "مؤهلة". وباإلضافة إلى كلية الدراسات العليا، يمكن أن تكون هذه النفقات مخصصة للتعليم االبتدائي والثانوي) الصفوف من الروضة إلى الصف الثاني عشر (.

لدى إرس معايير ليبرالية إلى حد ما حول ما يمكن المطالبة به كمصاريف تعليمية، بما في ذلك:

• التعليم، الغرفة، والمجلس
• أجهزة الكمبيوتر وأجهزة الكمبيوتر المحمولة (حتى وإن لم تكن مطلوبة من قبل المدرسة)
• اللوازم
• التدريس
• النقل

هل يمكن ل كوفيرديل إسا تأثير أهليتك المالية الاتحادية؟

قد يؤثر برنامج كوفيرديل إسا على المساعدات المالية بشكل كبير، أو ليس على الإطلاق.

ذلك يعتمد على من "صاحب" الحساب. وبحسب التعريف، فإن "المالك" هو عادة الشخص الذي يقوم بإعداد الحساب وليس الشخص الذي يذهب في النهاية إلى الكلية (هم "المستفيد المعين").

• إذا كان الطفل هو المالك والمستفيد المعين ولا يزال يعتبر معالدا للوالدين، لا يتم احتساب أي من الأصول مقابل المساعدات المالية.
• إذا كان الطفل هو المالك والمستفيد المعين ويعتبر مستقلا عن الوالدين، يتم احتساب 20٪ (هذا الانخفاض من 35٪ في 2007) من الأصول مقابل المساعدات المالية.
• إذا كان المالك أحد الوالدين، عندئذ يتم احتساب٪ 64 من الأصول مقابل المساعدات المالية.
• إذا كان المالك هو الجد أو أحد أفراد العائلة الممتدة أو فرد غير ذي صلة، يقال إن الأصول لا تعول على المساعدات المالية على الإطلاق. ويرجع ذلك إلى عدم وجود مكان للإبلاغ عن الأصول المملوكة من قبل أشخاص غير الوالد أو الطالب على شكل ففسا.

ملاحظة هامة: التشريع في الكونغرس يمكن أن تؤثر وتغيير أي من هذه الخطوط العامة في المستقبل. قد يتضمن ذلك جعل أصول كوفيرديل إسا للوالدين أو تغيير أي من الشروط. تأكد من تحقق مع المستشار المالي للحصول على أحدث التفاصيل والبقاء حتى الآن على التطورات إذا قررت الاستثمار في كوفيرديل إسا.

الأهلية

يمكن لأي شخص بالغ أن ينشئ إيسا كوفرديل لأي طفل يقل عمره عن 18 عاما. ولا يجب أن يكون الطفل، المعروف باسم "المستفيد المعين"، مرتبطا بالشخص الذي أنشأ الحساب.

قواعد المساهمة

يمكن للطفل كوفيرديل إسا قبول المساهمات حتى عيد ميلاده ال 18 ما لم يعتبر الطفل "احتياجات خاصة. "الحد الأقصى للمساهمة السنوية المسموح به هو 000 2 دولار لكل مستفيد معين وليس لكل مساهم بالغ.

إذا كان لدى الطفل أكثر من حساب كوفيرديل واحد (على سبيل المثال، واحد التي أنشأتها أمي وأبي وآخر من قبل الجد)، فإن مجموع المساهمات لسنة معينة لا يجوز أن تتجاوز $ 2، 000 بين جميع الحسابات.

لا يجوز تقديم المساهمة الكاملة البالغة $ 2 000 إلا من قبل الأفراد الذين يكون دخلهم الإجمالي المعدل المعدل (أو ماغي) أقل من مبلغ معين بالدولار في السنة التي يساهمون فيها. وإذا كان دخلهم أعلى من هذا المبلغ، ولكن دون "الحد الأقصى"، يمكنهم تقديم مساهمة جزئية.

بالنسبة لدافعي الضرائب الذين يطالبون بفرد واحد أو رب الأسرة أو تزوج بشكل منفصل:

• $ 95،000 (ماجي) أو أقل - يسمح بالمساهمة الكاملة البالغة $ 2،000.
• $ 95، 000 - $ 110، 000 (ماجي) - يسمح بالمساهمة الجزئية.
• $ 110، 000 (ماجي) أو أكثر - لا يسمح بأي مساهمة.

لدافعي الضرائب الذين يطالبون بإيداع متزوجين بشكل مشترك:

• 190،000 دولار أمريكي (ماجي) أو أقل - يسمح بالمساهمة الكاملة البالغة $ 2،000.
• $ 190، 000 - $ 220، 000 (ماجي) - يسمح بالمساهمة الجزئية.
• $ 220، 000 أو أكثر - لا يسمح بأي مساهمة.

الموعد النهائي للإشتراك

يجب تقديم المساهمات في إيسا كوفرديل للسنة السابقة من قبل الموعد النهائي لإيداع الضرائب للمساهم، باستثناء الإضافات.

على سبيل المثال، لديك حتى 15 نيسان (أبريل) 2017 لتقديم مساهمة للسنة الضريبية لعام 2016 حتى إذا قمت بتقديم التمديد مع مصلحة الضرائب الأمريكية.

قواعد السحب

لا توجد ضرائب أو عقوبات على المبالغ المسحوبة لتمويل النفقات التعليمية، طالما أن الانسحاب لا يتجاوز المبلغ الفعلي للنفقات. إذا تم سحب الأموال الزائدة، سوف يخضع جزء للضرائب والعقوبات.

معالجة الأموال غير المستخدمة

إذا ظلت الأموال غير مستخدمة، يجب توزيعها على المستفيد المسمى في الحساب بعد 30 يوما من تاريخ ميلاد الطفل الثلاثين.

ولتجنب ذلك، تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية بتحويل الأموال إلى شركة كوفيرديل إسا أخرى لشخص ذي صلة بالمستفيد الأول الذي يقل عمره عن 30 سنة. وتشمل الأطراف ذات الصلة أفراد الأسرة المباشرة من المستفيد الأصلي، والآباء، وأبناء العم، والعمات، والأعمام، وحتى في القوانين!