تأمين الرهن العقاري الخاص مقابل قروض السرد

وحتى توقيع الرئيس بوش قانونا، فإن قانون التأمين الصحي والرعاية الصحية لعام 2006 أقساط التأمين على الرهن العقاري لم يتم خصمها من الضرائب. اعتبارا من 1 يناير 2007، يمكن للمقترضين الآن خصم هذه المدفوعات. على السطح، وهذا يبدو وكأنه أخبار جيدة لمشتري المنازل لأول مرة. ولكن هل هو؟

كانت إحدى القوى الدافعة وراء أخذ القروض الصغيرة، التي تسمى أيضا قروض التحرير والسرد، هي الخصم الضريبي المتاح لدفع كل هذه الفائدة مقابل دفع أقساط تأمين الرهن العقاري التي لم يتم خصمها من الضرائب على قرض واحد.

الفائدة الثانية هي أن إجمالي المدفوعات على قرض التحرير والسرد غالبا ما تكون أقل بكثير من الدفع مع بمي.

كيف عمل كومبو قروض

قروض السرد أو الظهر التمويل الذي يجمع بين الرهن العقاري الأول مع الرهن العقاري الثاني (مع أو بدون دفعة أولى). أسباب هذه الأنواع من القروض جذابة لأن العديد من المشترين المنزل ليس لديهم 20٪ من سعر الشراء نقدا أو لا تريد اخماد 20٪ لشراء منزل - والقروض التحرير والسرد يتجنب شرط دفع مؤشر مديري المشتريات. الأنواع الشائعة من قروض التحرير والسرد هي:

• 5/15/80. هذا السيناريو ينطوي على خفض 5٪، وتمويل الرهن الأول بنسبة 80٪ من سعر الشراء، إلى جانب الرهن العقاري الثاني الذي يشكل 15٪ من سعر الشراء.
• 10/10/80. هذا السيناريو ينطوي على خفض 10٪، وتمويل الرهن الأول من 80٪ من سعر الشراء، إلى جانب الرهن العقاري الثاني الذي يشكل 10٪ من سعر الشراء.
• 80/20. هذا السيناريو ينطوي على خفض الصفر، وتمويل الرهن الأول بنسبة 80٪ من سعر الشراء، إلى جانب الرهن العقاري الثاني الذي يشكل 20٪ من سعر الشراء.

أسعار الفائدة على الرهن الثاني أعلى من تلك التي على الرهن العقاري الأول، ولكن في بعض الأحيان مجموع المدفوعات أقل من تلك الممولة على الرهن العقاري الأول مع التأمين على الرهن العقاري الخاص. وعلاوة على ذلك، وبما أن قروض التحرير والسرد بلغت ذروتها في عام 2005، فإن العديد من المقترضين ينظرون في خيارات أخرى بسبب تقلبات أسعار الفائدة القصيرة الأجل.

مقارنة بمي و كومبو لوانس

دعونا نقارن اثنين من المقترضين مع عشرات فيكو مماثلة من 680. وهنا هو كيف تعمل الأرقام:

80/20 التمويل
ويقول عائلة كلينغون يشتري 500،000 $ المنزل باستخدام 80/20. وسيكون الرهن الأول هو 6. 25٪ ويدفع عند 2 $، 462. 87 شهريا للأصل والفائدة. والرهن الثاني سيكون عند 8. 5٪ ويدفع عند 768 $. 91 في الشهر، أصل الدين والفائدة.

إجمالي الدفعات للحصول على قرض التحرير والسرد: $ 3، 232

100٪ بمي
ولكن عائلة رومولان تشتري منزل بقيمة 500 ألف دولار باستخدام تمويل بنسبة 100٪ مع تأمين بمي. الرهن العقاري الأول سيكون أيضا عند 6. 25٪ ولكن يدفع في 3 $، 079، و بمي التأمين يضيف 400 $ أخرى لتلك الدفعة.

إجمالي مدفوعات الرهن العقاري الأول مع بمي: $ 3، 479.

تحتاج أسرة رومولان إلى الانتظار عامين، والحصول على تقييم لإظهار 20٪ من الأسهم للتخلص من التأمين. ولكن يقول رومولانز القيام به، ودفع قطرات إلى 3 $، 079 دون بمي. وكان الرومان لن يدفع أقل من كلينغونس حتى الشهر 63 من القرض.

ملامح ضريبة الدخل مخصص ل ممي / بمي

أقساط التأمين على الرهن العقاري (ممي) تدفع على قروض الإسكان الريفي، وبعض القروض التقليدية تتطلب تأمين الرهن العقاري الخاص (بمي)، وكلاهما قابل للخصم تخضع لبعض الأحكام:

• ينطبق قانون الإعفاء الضريبي والرعاية الصحية المخصص للخصومات الضريبية لمؤشر مديري المشتريات على التمويل بعد 31 ديسمبر 2006. وهذا يعني أن أصحاب المنازل يمكنهم خصم تأمين الرهن العقاري على القروض التي تم الحصول عليها في عام 2007. وحتى الأخبار الأفضل هي أن وقد تم تمديد ضريبة الدخل من قبل مديري المشتريات لعام 2007 إلى عام 2010.
• متاح للأشخاص الذين يقدمون عوائد مشتركة أو عازبة مع أقل من 100 ألف دولار من الدخل الإجمالي المعدل، أو 50 دولارا، 000 أغي للمتزوجين الذين يودعون بشكل منفصل. معظم الناس بحاجة إلى كسب ما لا يقل عن 50، 000 دولار لجعل إيتميزينغ أفضل استراحة من أخذ خصم القياسية، لذلك هذا يضييق إلى حد كبير المؤهلات لأولئك الذين كسب أكثر من 50، 000 دولار حتى الآن أقل من 100، 000.
• العائلات كسب أكثر من 110،000 $ أجي لا يمكن أن تأخذ خصم. أما بالنسبة للذين يتقاضون ما بين 100 ألف دولار و 110 آلاف دولار، فإن الخصم ينتهي بنسبة 10٪ لكل ألف دولار.
• الخصم متاح على إعادة التمويل إذا لم يزداد مبلغ القرض الأصلي. عثرة رسوم القرض الخاص بك في القرض، وربما كنت تتجاوز الرصيد الأصلي وليس مؤهلا.

ويتنبأ الخبراء بتجديد آخر للحكم على أساس ما يلي:

• ينتهي خصم ضريبة التأمين على الرهن العقاري لصالح دافعي الضرائب.
• يتم استقبال هذا الحكم بشكل جيد من قبل مشتري المنازل.
• القدرة على خصم التأمين على الرهن العقاري يساعد على شراء المنازل لأول مرة شراء المنازل لأول مرة.

_{في وقت كتابة هذا التقرير، إليزابيث وينتراوب، دري # 00697006، هو وسيط مشارك في ليون ريال إستات في ساكرامنتو بولاية كاليفورنيا.}