حدد إدارة التدفق النقدي

يمكن تلخيص تعريف إدارة التدفق النقدي

للأعمال التجارية كعملية رصد وتحليل وتحسين صافي مبلغ المقبوضات النقدية مطروحا منها المصروفات النقدية. صافي التدفق النقدي هو مقياس هام من الصحة المالية لأي عمل.

أهمية إدارة التدفق النقدي

وفقا لدراسة أجرتها جيسي هاغن من البنك الأمريكي، فإن 82٪ من الشركات تفشل بسبب سوء إدارة التدفق النقدي.

إذا كان عملك ينفق باستمرار أكثر مما يكسب لديك مشكلة التدفق النقدي. بالنسبة للشركات الصغيرة، فإن أهم جانب من جوانب إدارة التدفقات النقدية هو تجنب النقص في النقود الممددة، والناجمة عن وجود فجوة كبيرة جدا بين التدفقات النقدية الداخلة والخارجة. لن تكون قادرا على البقاء في الأعمال التجارية إذا كنت لا تستطيع دفع فواتيرها لأي طول مطول من الوقت!

أمثلة لمشاكل إدارة التدفق النقدي في الأعمال التجارية

كان التطوير العقاري دائما قطاعا متقلبا للغاية، وغالبا ما يواجه المطورون مشاكل في التدفق النقدي. يتطلب تطوير العقارات استثمارات رأسمالية أولية كبيرة وكذلك التدفقات النقدية الجارية للعمليات، وما لم يمكن بيع بعض أو كل من التنمية قبل البناء، والمطورين في كثير من الأحيان تواجه مشاكل التدفق النقدي قبل أن تبدأ التنمية في بيع قبالة، وخاصة إذا كان سوق العقارات يحدث لتليين أثناء البناء. واضطر العديد من مطوري العقارات إلى الإفلاس بسبب التدفق النقدي السلبي لفترات طويلة من الزمن.

أي أعمال تشهد توسعا سريعا يمكن أن تواجه مشاكل في التدفق النقدي. توسع الأعمال عموما ينطوي على زيادة تكاليف العمالة مع توظيف الموظفين الجدد، وزيادة الإيجار لمساحة إضافية، وارتفاع تكاليف الإعلان، والمزيد من الاستثمارات الرأسمالية للمرافق الجديدة والمعدات، وما إلى ذلك الحاجة إلى الحفاظ على مستويات متزايدة من المخزون يمكن أيضا أن تأكل بسرعة إلى النقد الزائدة.

يعد توسيع نطاق الائتمان للأنشطة التجارية الأخرى طريقة شائعة أخرى لأن تواجه الشركات مشاكل في التدفق النقدي. يتم الفوترة عادة على مدة 30 أو 60 يوما، وليس من غير المألوف للعملاء تأخير الدفع، والتي يمكن أن تترك عملك في أزمة التدفق النقدي.

فيما يلي مثال على نشاط تجاري مع مشاكل في إدارة التدفق النقدي - الرصيد النقدي سلبي للسنة:

أسم، Inc. - بيان التدفق النقدي للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2016

التدفق النقدي من عمليات	$
إيصالات
الفواتير	أوس $ 80، 000
آخر	$ 1، 500
، 1000	- $ 25، 500
آخر	- $ 5، 000
صافي التدفق النقدي من العمليات	$ 6500
التدفق النقدي من الاستثمارات
	- $ 5، 500
- التدفق النقدي من الرصيد	- $ 5، 500
صافي التدفقات النقدية من الاستثمارات	- $ 5، 500
أرباح الأسهم	- $ 5، 000
صافي التدفق النقدي من التمويل	- 8، 300
صافي التغير في الرصيد النقدي	- $ 7، 300
صاحب العمل، تحتاج إلى إجراء تحليل التدفق النقدي على b العادية وآسيس واستخدام التنبؤ بالتدفق النقدي حتى تتمكن من اتخاذ الخطوات اللازمة لرأس مشاكل التدفق النقدي.العديد من برامج المحاسبة البرمجيات لديها المدمج في ميزات التقارير التي تجعل تحليل التدفق النقدي سهلة.	هذه هي الخطوة الأولى لإدارة التدفق النقدي.
الخطوة الثانية من إدارة التدفق النقدي هي تطوير واستخدام الاستراتيجيات التي من شأنها الحفاظ على تدفق نقدي كاف لعملك. واحدة من الاستراتيجيات الأكثر فائدة للشركات الصغيرة هو تقصير فترة تحويل التدفق النقدي الخاص بك بحيث عملك يمكن أن تجلب المال بشكل أسرع.	إذا كان نشاطك التجاري آخذ في التوسع، فقد تحتاج إلى حقنة واحدة أو أكثر من النقود خلال مرحلة النمو. ويمكن أن يتخذ ذلك شكل قرض تجاري من مؤسسة مالية) تمويل دين (، أو تمويل أسهم من المستثمرين.
تمويل الديون هو شائع للأصول مثل المعدات والمباني والأراضي أو الآلات حيث يتم استخدام الأصول التي سيتم شراؤها كضمان (ضمانات) للقرض. والميزة الرئيسية لتمويل الديون على تمويل أسهم رأس المال هي أن صاحب العمل (أصحاب الأعمال) ليس لديهم للتخلي عن ملكية جزئية للعمل وبالتالي الحفاظ على السيطرة الكاملة.	بالنسبة لنقص السيولة النقدية على المدى القصير، يستفيد العديد من أصحاب الأعمال الصغيرة من بطاقات الائتمان أو خطوط الائتمان.

ينطوي تمويل الأسهم على جمع الأموال من المستثمرين الملاك أو أصحاب رؤوس الأموال. تمويل الأسهم هو أقل خطورة بكثير في أن الأموال المستثمرة لا يجب أن تسدد إذا لم تنجح الأعمال؛ ومع ذلك، في مقابل تمويل المستثمر (المستثمرين) تصبح أصحاب جزء، وبالتالي تأخذ حصة من الأرباح ويكون لها رأي في كيفية تشغيل الأعمال التجارية.

مهما كان شكل التمويل المطلوب، فمن الضروري وضع خطة عمل محدثة لتقديمها إلى المؤسسات المالية أو المستثمرين. يجب أن تظهر خطة العمل الحاجة (وتأثير) التمويل لمستقبل الأعمال.

أمثلة:

من خلال إدارة التدفق النقدي بعناية، تمكنت مونيك من تحويل سريرها وفطورها إلى عمل مربح.