دليل الضرائب للبائعين عبر الإنترنت

يبدو أن الجميع يبيعون عبر الإنترنت في هذه الأيام. أتحدث إلى الباعة مزاد على الانترنت من مواقع مثل الأمازون، باي، و إيتسي، والعديد من البائعين هي الخلط حول الضرائب. نعم، فإن معظم الارتباك يتعلق بضرائب المبيعات، ولكن لا تنسى ضرائب الدخل. وماذا عن البيع في الخارج؟ وما هو a1099-K؟

سنلقي نظرة على هذه الضرائب في هذه المقالة لمساعدتك على فهم الارتباك، حتى تتمكن من الاستمرار في البيع عبر الإنترنت.

لاحظ أن هذه المعلومات مخصصة للبائعين عبر الإنترنت في الولايات المتحدة

هل بيع نشاط تجاري أو "مبيعات عارضة" أو هواية

ما إذا كان نشاطك التجاري نشاطا "حقيقيا" أم فإن الهواية لها آثار على خصم النفقات، ولكن ليس لضرائب المبيعات وضرائب الدخل. ما إذا كان نشاطك التجاري من أجل المتعة فقط، أم أنه تحول إلى نشاط تجاري بدوام كامل:

• يجب الإبلاغ عن دخل عملك إلى مصلحة الضرائب ووكالات الضرائب التابعة للدولة،
• يجب أن تقوم بجمع الضرائب وتقديم التقارير عنها ودفعها على مبيعات المزادات عبر الإنترنت، و
• المبيعات من خلال الإقرار الضريبي عملك.

ضريبة الدخل التسجيل قبل أن تبيع على الانترنت

مختلف منصات البيع عبر الإنترنت التعامل مع الضرائب بشكل مختلف.

• إيباي يقول انها مجرد "الميسر"، وأنه لا تتبع المبيعات إما ضريبة الدخل أو ضريبة المبيعات أغراض. هذا لا يعني أنك يمكن تجنب هذه الضرائب. فإنه يجعل فقط مسؤوليتك للحفاظ على سجلات جيدة ودفع الضرائب عندما تكون مستحقة.

• يتطلب الأمازون من جميع البائعين إكمال نموذج تحديد ضريبة الدخل (نموذج W-9 للبائعين في الولايات المتحدة)، مع معلومات عن رقم التعريف الضريبي الخاص بك. هذا لغرض تقديم النموذج 1099-K (أكثر أدناه).
• إيتسي يقول أن البائعين مسؤولون عن تقارير ضريبة الدخل الخاصة بهم. إيتسي لا يتطلب منك إكمال نموذج W-9، كما أنها لا ترسل معلومات عن الدخل السنوي الخاص بك على إيتسي إلى مصلحة الضرائب. إذا كنت تحصل على مستوى معين من المبيعات دولار أو عدد من المبيعات، وأنها سوف جمع معلومات الهوية الضريبية منك.

بغض النظر عن موقع المزاد الإلكتروني الذي تستخدمه، ستحتاج إلى التسجيل لجمع ضرائب المبيعات، عن طريق الاتصال بالدائرة الضريبية في الولاية التي تتواجد بها.

المبيعات عبر الإنترنت وضرائب المبيعات

ضرائب المبيعات معقدة. جزئيا هذا يأتي من وضعك كبائع على الانترنت بدلا من "الطوب والهاون" واجهة. المضاعفات هي أيضا لأن ضرائب المبيعات تختلف من دولة إلى أخرى، وبالنسبة للمحليات داخل الدولة. وقد يكون لدى إحدى الدول العشرات من مبالغ ضريبة المبيعات المختلفة.

يجب على كل نشاط تجاري يبيع المنتجات الخاضعة للضريبة (وهذا هو الأكثر كل شيء) والخدمات (تختلف حسب الولاية) تحصيل الضرائب على المبيعات والإبلاغ عنها ودفعها. يجب أن يكون لديك وجود ضريبي (يسمى نيكزس) في حالة لكي تكون ضمن لوائح ضريبة المبيعات في تلك الولاية.بشكل عام، ما لم يكن لديك عمل البيع عبر الإنترنت علاقة في الدولة، لم يكن لديك لجمع ضرائب المبيعات إلا إذا كنت تبيع لشخص في الولاية.

توفر مواقع المزادات الرئيسية على الإنترنت بعض المساعدة في ضرائب المبيعات.

• إيتسي يسمح لك لتعيين معدلات ضريبة المبيعات الخاصة بك داخل متجرك. ولكن عليك أن تعرف ما هي معدلات الخاص بك أولا.
• الأمازون حساب الدولة والمحلية، المبيعات والاستخدام الضرائب على المبيعات.
• على موقع ئي باي ، يمكنك إعداد جدول ضريبي وإدخال معدلات ضريبة المبيعات. ولكن عليك أن تعرف الدول التي تريد جمع ضريبة المبيعات، والأسعار.

للحصول على معلومات أكثر تفصيلا حول العلاقة الضريبية وكيفية التقدم بطلب للحصول على حساب وكيفية جمع الضرائب والإبلاغ عنها ودفع الضرائب، راجع مقالتي الشاملة حول الخطوات الخمس للبدء في فرض ضرائب المبيعات.

تطبيقات ضريبة المبيعات لجعل حياتك أكثر بساطة

إذا كنت تبيع العديد من المنتجات على أي من مواقع المزادات على الإنترنت أو كنت تستخدم الوفاء بواسطة الأمازون (فبا)، فإن أفضل حل لضريبة المبيعات هو على الارجح التطبيق. تطبيقات على الانترنت مثل أفالارا و تاكسجار الاتصال بحساب البائع الخاص بك على الانترنت وتحسب تلقائيا ضريبة المبيعات بالنسبة لك. نعم، لديهم جميعا رسوم شهرية، ولكن الأمر يستحق ذلك لتجنب الازعاج من محاولة لمعرفة ضرائب المبيعات.

البيع عبر الإنترنت وضرائب الدخل

يجب الإبلاغ عن جميع الدخل من البيع من خلال موقع المزاد عبر الإنترنت، إلى مصلحة الضرائب وولايتك. من المحتمل أنك ستستخدم الجدول (ج)، الذي يتم تضمينه مع الإقرار الضريبي الشخصي.

جزء مهم من الجدول C الذي ستحتاج إلى الاهتمام به في أعمال البيع عبر الإنترنت هو تكلفة السلع المباعة. يجب عليك تتبع تكلفة العناصر التي تبيعها (اقتراح صعب إذا كنت تبيع السلع المستعملة). ولكن من المهم أن تتبع التكلفة، من أجل الحد من دخلك.

لمزيد من المعلومات، راجع هذه المقالة حول تضمين تكلفة السلع المباعة على إقراراتك الضريبية.

المبيعات عبر الإنترنت ودخل المبيعات الخارجية

العديد من البائعين عبر الإنترنت الذين يقومون بعمل جيد لديهم مبيعات كبيرة من خارج الولايات المتحدة وهذا يعني أنه يجب عليك تتبع تلك المبيعات ودفع ضرائب الدخل عليها. وتقول مصلحة الضرائب الأمريكية "يجب أن تبلغ عن دخلك في جميع أنحاء العالم بما في ذلك مبيعات المزادات عبر الإنترنت للعملاء الأجانب على عودتك الضريبية الأمريكية".

كيفية الإبلاغ عن الدخل الأجنبي. يجب عليك أولا جمع المعلومات عن تلك المبيعات ثم الإبلاغ عن هذا الدخل بشكل منفصل في الجدول C. ويليام بيريز، خبير التخطيط الضريبي، يوفر معلومات عن كيفية تضمين الدخل الأجنبي على الإقرار الضريبي الخاص بك.

ضريبة القيمة المضافة الضرائب على المبيعات إلى الاتحاد الأوروبي

إذا كنت تبيع سلع للعملاء في الاتحاد الأوروبي، قد تحتاج إلى فرض ضرائب ضريبة القيمة المضافة على العناصر التي تبيعها. إيتسي لديه مراجعة جيدة للضرائب ضريبة القيمة المضافة وكيفية عملها.

البيع والشكل عبر الإنترنت 1099-K

ربما تكون قد شاهدت على موقع البيع على الإنترنت إشارة إلى النموذج 1099-K. يطلب من البنوك والكيانات الأخرى مثل بايبال الإبلاغ عن معاملات دفع كبيرة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية، على الاستمارة 1099-K. يتم تضمين جميع مواقع المزاد عبر الإنترنت في هذا المطلب.إذا كان لديك مبيعات أكثر من 20، 000 دولار في سنة واحدة، أو تلبية بعض المتطلبات الأخرى (ل إيتسي، على سبيل المثال، انها 200 المبيعات في السنة)، وهذه المواقع سوف يطلب منك تقديم معلومات عن رقم التعريف الضريبي الخاص بك. وستستخدم هذه المعلومات للإبلاغ عن دخلك إلى مصلحة الضرائب على الاستمارة 1099-K.

الضرائب الأخرى المتعلقة بالبيع عبر الإنترنت

بالإضافة إلى الضرائب الرئيسية التي تمت مناقشتها أعلاه، قد تكون هناك عواقب ضريبية أخرى على نشاطك التجاري عبر الإنترنت، بما في ذلك:

• ضريبة العمل الذاتي على أرباحك من المبيعات عبر الإنترنت.
• ضرائب العمل، إذا كان لديك موظفون في شركة البيع عبر الإنترنت، و
• ضرائب، لبعض المشتريات.

حفظ السجلات للبائعين على الانترنت

بعض الأشياء التي يجب تذكرها حول حفظ السجلات الخاصة بك على الانترنت بيع الأعمال، لجعل حياتك أسهل في الوقت الضريبي.

1. احتفظ بجميع تقارير الدفع من مواقع المزاد. قد ترغب في إدخالها في جدول بيانات أو نظام المحاسبة الخاص بك. مبيعات أجنبية منفصلة. سوف تحتاج إلى هذا الدخل سجل في الوقت الضريبي.

2. فصل جميع الاستقطاعات، بما في ذلك رسوم البيع وضرائب المبيعات والمبالغ المستردة، والحفاظ على مجاميع التشغيل على هذه الخصومات عن الوقت الضريبي.

3. تتبع تكلفة البنود المباعة ، إلى أفضل قدرتك. تكلفة الإبلاغ عن البضائع المباعة سوف تساعدك على تقليل الضرائب التجارية الخاصة بك. يجب تتبع جميع التكاليف المرتبطة بمبيعاتك، بما في ذلك:

• تكاليف الشحن ورسوم مزاد البائع للشحن
• التكاليف الشهرية لتطبيقات ضريبة المبيعات ورسوم خدمة المزاد عبر الإنترنت الشهرية
• لوازم الشحن والملصقات ومواد التغليف < تكاليف خدمات التوصيل الخاصة.
• التكاليف أكثر شرعية يمكنك تتبع، والمزيد من النفقات يمكنك خصم.

4. تتبع المخزون من المنتجات الخاصة بك، والتغيرات من 1 يناير إلى 31 ديسمبر من كل عام.

5.

تتبع الضرائب المبيعات التي تم جمعها، وإرسال التقارير إلى وكالة الضرائب الدولة الخاصة بك على النحو المطلوب. 6. وأخيرا، إذا كنت تعمل من المنزل، قد تكون قادرة على اتخاذ خصم ضريبي لاستخدام مساحة الأعمال المنزلية الخاصة بك. الاحتفاظ بسجلات معلومات الملكية لهذا الغرض.

مزيد من المعلومات

لمزيد من المعلومات حول البيع عبر الإنترنت للمزادات والضرائب، راجع هاتين الموقعتين على شبكة الإنترنت:

حفظ السجلات لبائعي المزادات عبر الإنترنت

• قوانين الضرائب وقضايا البائعين عبر الإنترنت للمزادات