دفع ضريبة الدخل كمقاول مستقل في كندا

إن كونك متعاقدا مستقلا في كندا له مزايا كثيرة، ولكنه يضع العبء عليك لتقدير ضريبة الدخل بشكل منتظم وتحويلها على أساس منتظم وفقا لما تقتضيه هيئة الإيرادات الكندية (كرا). "كيف يمكنني دفع ضريبة الدخل كمقاول مستقل في كندا؟" هو سؤال شائع لأصحاب المشاريع الجديدة.

إذا كنت مقاول نموذجيا (أو أي نوع من أصحاب الأعمال الصغيرة)، واحدة من أصعب الأمور عن الوضع الضريبي الخاص بك هو تنوع دخلك.

إذا كان دخلك يتذبذب من شهر لآخر، فستكون مهتما بشكل خاص بقراءة الإجابة على هذا السؤال، حيث يتم تقديم طريقة واحدة يمكن لأي مالك تجاري صغير استخدامها لتقدير فاتورة الضرائب.

ريدر السؤال:

أنا متزوج وأم لثلاثة. أعمل على شخص يدعو لي مقاول مستقل. انها مسؤوليتني لدفع الضرائب الخاصة بي وأنا لا أعرف من أين تبدأ.

زوجي يجلب المنزل $ 495. 00 بعد أسبوع من الضرائب ويدعي الأطفال. أنا جعل في أي مكان من 400 $ أسبوع واحد إلى 800 $ أسبوع واحد قبل الضرائب وليس لديهم فكرة ما ينبغي أن أضع جانبا. أنا في خسارة وفقدان النوم على هذا. أنا لا أريد أن أفعل أي شيء خاطئ.

التوقيع: الخلط جدا

رد:

لا. انها ليست المقاول المستقل الذي يحدد كيف تدفع ضريبة الدخل الخاص بك ولكن الشكل القانوني لملكية الأعمال التجارية الخاصة بك.

إذا لم يتم تضمين نشاطك التجاري، e. ز. فإنك إما مالك وحيد أو في شراكة، ودخل الأعمال والمصروفات يتم تسجيلها ببساطة في شكل منفصل (T2125) الذي هو جزء من العادية T1 العائد الضريبي الشخصي (يسرد هذا المؤشر نفقات الأعمال العديد من النفقات التجارية المشتركة ويوضح الدخل قواعد اقتطاع الضرائب المتعلقة بكل حساب.).

يحدد دخل عملك ناقص مصاريف الأعمال ما إذا كان لديك ربح أو خسارة للسنة. إذا كان لديك ربح فإنه يحصل تضاف إلى الدخل الآخر الخاص بك. إذا كان لديك خسارة، فإنه يحصل طرح. (هذه هي واحدة من العديد من المزايا لبدء الأعمال التجارية على الجانب - الخسائر في السنوات القليلة الأولى من الأعمال يمكن شطب ضد العمالة العادية أو الدخل الأخرى.

انظر المطالبات المطالبة على خسارة الأعمال على الضرائب الكندية.)

المقال يور فيرست بوسينيس ضريبة الدخل العائد سوف تقودك من خلال عملية إكمال العودة T1 الخاص بك.

لمعرفة المزيد عن النفقات التجارية الخ انظر ضريبة الدخل الكندي والأعمال الصغيرة الخاصة بك.

كيفية تقدير كم من المال لتعيين جانبا لضريبة الدخل

إذا كانت هذه هي السنة الأولى في الأعمال التجارية، يمكنك تقريبي كم من المال تحتاج إلى تخصيص جانبا من خلال تقدير دخلك وقوس الضرائب الخاصة بك.

• إذا قمت بعمل 400 دولار في الأسبوع على مدار السنة، فإن دخلك قبل الضريبة سيكون 22 دولارا، 400 - لذلك من ما قلته هذا هو أدنى دخلك سيكون.
• إذا قمت بعمل مبلغ 800 دولار في الأسبوع طوال العام، فإن دخلك قبل الضريبة سيكون 44 دولارا أمريكيا أو 800 دولار، وهو أعلى دخلك.

حتى نتمكن من تقدير أن دخلك سيكون في هذا النطاق واستخدام هذه الأرقام لمعرفة ما يقرب من مقدار الضرائب التي سوف تدفع باستخدام معدلات ضريبة الدخل الكندية وكالة كندا للأفراد الذين يقولون (على سبيل المثال) الضرائب الاتحادية أسعار عام 2017 هي:

معدل الضريبة	قوس الضريبة
15. 00٪	حتى 45 دولارا، 916
20. 50٪	$ 45، 917- $ 91، 831
26. 00٪	$ 91، 832- $ 142، 353
29. 00٪	$ 142، 354- $ 202، 800
33. 00٪	$ 202، 801 أند أوفر

في حالتك، فإن كلا من التقديرات المنخفضة والعالية لا تزال ضمن الشريحة الضريبية 15٪، لذلك تريد محاولة وضع جانبا لا يقل عن 3 $ 360 ($ 22، 400 x 15 ٪)، وسيكون من الأفضل إذا كنت قد وضعت جانبا $ 6، 720 ($ 44، 800 x 15٪) لتغطية فاتورة الضرائب المحتملة.

الآن ليس الأمر بهذه البساطة، لأن هذا التقدير لا يأخذ في الاعتبار الضرائب الإقليمية، والتي تختلف اعتمادا على المقاطعة التي أنت فيها، أو حقيقة أنه من المفترض أنك ستحصل على نفقات تجارية مختلفة وخصومات الدخل التي سيخفض صافي الدخل. انظر معدلات الضرائب الإقليمية / الإقليمية.

ضع في اعتبارك أن هذه التقديرات وأي مبالغ تزيد على الدفع أو تحت الدفع سوف يتم فرزها عند إكمال الإقرار الضريبي الخاص بك في نهاية العام، ولكن وضع جانبا هذه المبالغ سوف تضمن أنك لن تحصل على أي مفاجآت غير سارة في الوقت الضريبي .

سنوات ضريبية لاحقة

بعد السنة الأولى من العمل (وأول إجازة ضريبية)، سوف يطلب منك دفع ضريبة على أقساط ربع سنوية. سوف ترسل لك كرا إشعار كل ربع سنة تشير إلى مقدار الضرائب التي تحتاج إلى دفع على أساس دخل الأعمال في العام السابق.

لاحظ أن هذه تقديرات فقط - إذا كان دخل نشاطك التجاري يزداد بشكل كبير خلال العام وكنت لا تزال تدفع فقط المبلغ المشار إليه في إشعارات الدفعة قد ينتهي بك فاتورة ضريبية كبيرة عند تقديم عائدك السنوي. لتجنب هذه الصدمة يمكنك زيادة المدفوعات ربع السنوية الخاصة بك عن طريق تقدير فاتورة الضرائب السنوية الخاصة بك على أساس زيادة الدخل التجاري الخاص بك.

وعلى العكس من ذلك، إذا انخفض دخل عملك بشكل كبير خلال العام، يمكنك تقليل الدفعات ربع السنوية. وإلا سيتم رد أكثر من الدفع في الوقت الضريبي.

بعد كل سنة ضريبية تقوم الهيئة بتحديث الضريبة التقديرية المستحقة للسنة التالية، وينعكس ذلك في المدفوعات ربع السنوية.

تعرف على المزيد عن ضريبة الدخل الكندية:

• كيف تؤثر الأعمال الحرة على ضريبة الدخل الكندية؟
• الضرائب الكندية وعملك
• دليل لخصومات الرواتب الكندية
• الاستقطاعات الضريبية الأكثر تكرارا للشركات الكندية الصغيرة