عندما يكون استخدام صافي التقدير غير المحقق يجعل الإحساس؟

إذا كان لديك أسهم شركة في خطة التقاعد، فقد ترغب في طرحها على حساب الاستجابة العاجلة. على الأرجح، ومع ذلك، لن يكون لديك هذا الخيار. ومع ذلك، یمکنك توزیع المخزون من الخطة.

لماذا لا أستطيع نقل أسهم شركتي إلى ماي 401 (k)؟

معظم 401 (ك) خطط إرسال شيك أو تحويل الأموال نقدا مباشرة إلى حساب إيرا اخترت عند القيام بتمديد. هناك عدد قليل جدا من 401 (ك) الخطط التي تسمح ما يسمى "العينية" نقل / التمديد حيث يتم نقل أسهم الاستثمارات التي تملكها داخل 401 (ك) عينا إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك.

- 1>>

التحويلات العينية غير متوفرة عادة لأن معظم الوقت لا تتوفر فيه خيارات الاستثمار داخل خطة تقاعد الشركة خارج الخطة. فعلى سبيل المثال، تقدم العديد من الخطط 401 (ك) فئة خاصة من أسهم صناديق الاستثمار المشترك لخطط التقاعد. كما أن صناديق القيمة الثابتة، وهي خيار شائع داخل خطط التقاعد، غير متوفرة خارج الخطط.

ما هو تقدير صافي غير المحققة مساعدتي إدارة شركتي المالية؟

عند التقاعد أو ترك الشركة لديك خياران:

• توزيع الأسهم من الخطة بموجب قواعد الضرائب الخاصة
• قم بتمرير جميع الأموال نقدا إلى إيرا (يمكنك أيضا توزيع الأسهم بموجب قواعد الضرائب الخاصة ومن ثم تمرير ما تبقى من الأموال إلى حساب الاستجابة العاجلة)

إذا تم شراء أسهم الشركة في خطة التقاعد الخاصة بك مع مساهمات صاحب العمل أو مع اشتراكات ما قبل الضرائب الخاصة بك ثم أنها مؤهلة للحصول على صافي ضريبة ضريبة غير محققة.

فإنه يأخذ بعض حساب لتحديد ما إذا كانت هذه المعاملة الضريبية الخاصة ستكون مفيدة بالنسبة لك.

لفهم كيف يعمل، دعونا المشي من خلال مثال. افترض أن لديك 60 $، 000 من الأسهم ويدجيت في خطة التقاعد الخاص بك.

فكر في أسهم شركتك على أنها تتكون من ثلاثة أجزاء:

أساس التكلفة هو السعر (أو متوسط ​​السعر) المدفوع للأسهم. يمكن لصاحب العمل أن يوفر لك هذا الرقم. على سبيل المثال، سوف نفترض أن أساس التكلفة من إجمالي الأسهم التي تملكها هو $ 25، 000.

عند توزيع الأسهم كمبلغ مقطوع عند التقاعد سوف تدفع ضريبة على معدل ضريبة الدخل العادي الخاص بك على أساس مبلغ التكلفة . لذلك في سنة التوزيع، سيتم الإبلاغ عن 25،000 دولار من الدخل على الإقرار الضريبي كتوزيع للمعاشات التقاعدية.

صافي التقدير غير المحقق (999) هو الفرق بين أساس التكلفة والقيمة السوقية عند توزيع السهم من الخطة. افترض أن اليوم يتم توزيع الأسهم القيمة الإجمالية للأسهم الخاصة بك هو 60 $، 000. كما أساس التكلفة الخاص بك هو $ 25، 000، فإن صافي التقدير غير المحقق يكون 35،000 دولار. عادة كنت لا تدفع الضرائب على هذا صافي الربح غير المحقق حتى بيع الأسهم، وفي ذلك الوقت سيتم فرض ضريبة على معدل الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل حتى لو كنت بيعه على الفور.(يمكنك إجراء انتخابات خاصة لدفع الضريبة في وقت التوزيع، وهذا قد يكون منطقيا إذا كان دخلك للسنة يضعك في معدل ربح رأسمالي منخفض أو صفر في المائة وكنت تتوقع في المستقبل أن معدل ضريبة أرباح رأس المال الخاص بك أعلى من ذلك بكثير). تقدير إضافي

هو مصطلح يصف أرباح رأس المال المكتسبة بمجرد توزيع السهم، إذا استمر في الارتفاع في السعر. ويخضع هذا التقدير اإلضافي للضريبة إما بمعدالت أرباح رأسمالية قصيرة أو طويلة األجل تبعا لمدة تملك األسهم بعد توزيعها من الخطة. عليك أن تحتفظ بالأسهم لمدة لا تقل عن 12 شهرا للتأهل لمعدلات ضريبة الأرباح الرأسمالية المنخفضة على المدى الطويل.

كيفية تحديد ما إذا كان العلاج الضريبي نوا يوفر لك المال

وهناك العديد من صافي آلات حاسبة التقدير غير المحققة على الانترنت، ولكن معظمهم معيبة. سيسمح لك تحليل مخصص باستخدام تنسيق زمني لإدخال المعدلات الضريبية الهامشية المتوقعة السنوية ومعدلات الأرباح الرأسمالية المتوقعة والتوزيعات على أساس سنوي. إليك العوامل التي يجب مراعاتها عند اتخاذ قرارك:

العمر.

• كلما كان الوقت الأصغر حجما بالنسبة للنمو المركب للتأجيل الضريبي في حساب الاستجابة العاجلة يفوق معدلات ضريبة الأرباح الرأسمالية الأدنى التي قد تكون سارية من خلال توزيع الأسهم. ومع ذلك، تنطبق جميع قواعد التوزيع العمري 401 (ك) العادية. لا تعفى توزيعات نوا من ضرائب جزاءات التوزيع المبكر. مبلغ الأموال في حسابات التقاعد. I
• وغالبية أموالك في حسابات ضريبية مؤجلة (401ks، إيراس، 457s، 403bs، الخ) ثم توزيع الأسهم مع المعاملة الضريبية نوا قد تعطيك الفرصة لتطوير بسرعة أكبر التوازن بين الضرائب قبل وصناديق ما بعد الضرائب. وقد ينتج عن ذلك وفورات ضريبية إضافية في وقت لاحق من سنوات التقاعد عند بدء الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (رمدس) من حسابات التقاعد. عن طريق خفض مبلغ من المال في حسابات التقاعد سوف يتم تخفيض رمدس الخاص بك. كمية نوا.
• إذا كان الأساس منخفضا والقيمة الحالية من أسهم الشركة مرتفعة، فإنه قد يجعل العلاج الضريبي نوا أكثر ملاءمة. معدلات الضرائب. I
• من المتوقع أن يكون معدل ضريبة الدخل العادي الخاص بك في السنوات المقبلة عندما تأخذ التوزيعات من حسابات التقاعد أعلى قليلا من معدلات ضريبة الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل وهذا قد يجعل استراتيجية نوا أكثر ملاءمة. المخاطر
• . ويعتبر المخزون الفردي استثمارا أكثر خطورة من محفظة متنوعة. إذا كانت أسهم الشركة تمثل جزءا كبيرا من أصولك المالية وتعتزم الاحتفاظ بالسهم بعد توزيعه من الخطة يجب أن تأخذ في الاعتبار مقدار مخاطر الاستثمار التي ينطوي عليها ذلك. عند النظر في كيفية توزيع أسهم الشركة من خطة التقاعد يوصى بتحليل مخصص من قبل مخطط التقاعد المؤهل أو أخصائي الضرائب.