خصم التأمين الصحي على ضريبة الدخل

من الجميل دائما الحصول على إجازة ضريبية لشيء لديك خيار ضئيل أو معدوم عن الدفع على أي حال. يعتبر التأمين الصحي إلزاميا بموجب شروط قانون الرعاية بأسعار معقولة، على الأقل إذا كنت لا ترغب في دفع عقوبة ضريبية وفي الوقت الحاضر.

على الرغم من أن هذه العقوبة غير قابلة للخصم، فإن بعض دافعي الضرائب يمكنهم خصم تكلفة أقساط التأمين الصحي التي يدفعونها. تعتمد قواعد الأهلية على ما إذا كنت موظفا أو موظفا لحسابك الخاص، وما إذا كنت قد دفعت مقابل التأمين الخاص بك باستخدام الدولار قبل الضرائب أو الدولار بعد الضريبة.

ويمكن أن تعتمد أيضا على ما إذا كنت تأخذ الخصم القياسي أو إيتميز.

خصم المصاريف الطبية

يتم تضمين تكاليف التأمين الصحي في النفقات المؤهلة للحصول على خصم النفقات الطبية. يجب أن تقوم بتخصيصها لتخفيض هذا الخصم، وتقتصر على مبلغ التكاليف الإجمالية التي تتجاوز 10٪ من إجمالي الدخل المعدل. هذا هو غير مؤات جدا رياضيا إلا إذا كان لديك نفقات طبية أخرى كبيرة بالإضافة إلى أقساط التأمين الخاصة بك. يمكنك تضمين هذه لمساعدتك على تجاوز العتبة.

في ما يلي مثال: إذا كان مبلغ أجي الخاص بك هو 60 ألف دولار، ودفعت 6 آلاف دولار من الأقساط على مدار السنة الضريبية، لا يمكنك خصم أقساط التأمين الخاص بك - 10 في المئة من 60،000 $ هو $ 6، 000 حتى أنك لم تدفع أي شيء يزيد عن 10 في المئة من أجي الخاص بك. ولكن إذا دفعت أيضا مبلغ 3 آلاف دولار أمريكي في النفقات الطبية غير المؤمن عليها، فإنك قد أنفقت الآن مبلغا تراكما يبلغ 9000 دولار أمريكي، أي ما يعادل 3 آلاف دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية) أكثر من عتبة 10 في المائة.

ويمكنك بالتالي المطالبة بأن مبلغ 3 آلاف دولار كخصم ضريبي.

كانت العتبة البالغة 10 في المائة فقط 7 في المائة قبل عام 2013 عندما زادت. ومع ذلك، فقد بقيت عند 7. 5٪ لدافعي الضرائب الذين كانوا في سن 65 أو أكثر لبعض الوقت. ولكن اعتبارا من 31 ديسمبر 2106، يجب على جميع دافعي الضرائب تلبية عتبة 10 في المئة لتكون قادرة على المطالبة بهذا الخصم بغض النظر عن العمر.

والخبر السار هو أن هذه النسبة لا تنطبق على إجمالي الدخل الخاص بك، ولكن فقط ل أجي الخاص بك. هذا هو الرقم الذي تم التوصل إليه بعد أن تأخذ بعض الخصومات أعلاه على الخط في الصفحة الأولى من الإقرار الضريبي الخاص بك، والحد من إجمالي الدخل الخاص بك. وتشمل الخصومات التي تتم عبر الخط بعض الأمور مثل النفقة التي دفعتها، وبعض الاشتراكات في خطة التقاعد، والرسوم الدراسية، وفائدة القروض الطلابية. عادة ما يكون أجي أقل من إجمالي دخلك إذا كنت تستطيع المطالبة بأي من هذه الخصومات. على سبيل المثال، ربما كنت قد حصلت على 60، 000 $ ولكنك دفعت الخاص بك 16000 $ 16 في النفقة. وبالتالي فإن أجي الخاص بك ليس 44000 دولار، وليس 60 ألف دولار، و 10 في المئة عتبة ينخفض ​​إلى 4 $، 400.

يظهر أجي الخاص بك على الخط 37 من النموذج 1040 قبل أن تحصل على جميع أنحاء للمطالبة الخصومات المصنفة أو المعيار خصم لحالة الإيداع الخاصة بك.

خصم الضرائب مقابل خصم الراتب قبل الضريبة

الموظفون الذين يدفعون مقابل التأمين الصحي بالدولار قبل خصم الضرائب من خلال استقطاعات الرواتب غير مؤهلين للحصول على خصم إضافي لنفس المصاريف. تحقق من الدفعات الخاصة بك إذا كنت غير متأكد من كيفية دفع ثمن التأمين التي تتوفر من خلال صاحب العمل الخاص بك. إذا تم إجراء الاستقطاعات للتأمين قبل حساب رب العمل الخاص بك على الرصيد، كنت تستخدم دولار قبل الضرائب.

هذا ليس بالضرورة أمرا سيئا. دفع التأمين الصحي كخصم الراتب قبل الضرائب هو في الواقع أكثر فائدة وربما سيوفر لك المزيد من المال من اتخاذ خصم مفصلة. الفوائد الصحية قبل الضريبة تقلل من راتبك الخاضع للضريبة، وضريبة الدخل وضريبة الضمان الاجتماعي وضريبة الرعاية الطبية التي يجب أن تدفعها هي نسبة مئوية من هذا الراتب الخاضع للضريبة. لذلك فإن استحقاقات الموظفين هذه تكون فعالة ثلاث مرات معفاة من الضرائب عندما ينخفض ​​راتبك الخاضع للضريبة بمقدار أقساط التأمين الصحي الخاصة بك. بل قد تكون أربع مرات معفاة من الضرائب إذا كانت دولتكم تسمح بمزايا التأمين الصحي قبل الضرائب.

الخصم إذا كنت تعمل لحسابك الخاص

يمكن للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص أن يحصلوا على خصم لأقساط التأمين الصحي التي يدفعونها لتغطية أنفسهم ولمن يعولونهم مباشرة على الاستمارة 1040 كتعديل على خط الدخل .

يمكنك إدخال إجمالي ما دفعته في السطر 29 في الصفحة الأولى من إقراراتك الضريبية. انها واحدة من تلك الخصومات التي يمكن أن تقلل أجي الخاص بك من إجمالي الدخل الإجمالي الخاص بك، وليس لديك لتخصيص الخصومات الخاصة بك لأخذه. وهذا يعني أنه لا يقتصر على قاعدة 10٪ من أجي - يمكنك المطالبة بكامل ما تنفقه على أقساط، على الرغم من أنك لا يمكن أن تضيف في أي تكاليف طبية غير المؤمن عليه.

في ملخص

يستفيد الموظفون عندما يتم خصم أقساط التأمين الصحي ثلاث مرات معفاة من الضرائب من رواتبهم دون أي قيود على الخصم المفصل. يمكن للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص خصم التأمين الصحي "فوق الخط" في الصفحة الأولى من 1040s، مما يزيل أيضا من المتاعب والقيود المفروضة على البند. ويمكن لدافعي الضرائب الآخرين خصم تكاليف التأمين الصحي كخصم مفصل إلا إذا تجاوزت نفقاتهم الطبية والعلاجية الإجمالية 10 في المائة من إجمالي دخلهم المعدل.

ملاحظة: تتغير قوانين الضرائب بشكل دوري، ويجب عليك استشارة أخصائي الضرائب للحصول على أحدث النصائح. المعلومات الواردة في هذه المقالة لا يقصد بها تقديم المشورة الضريبية وليس بديلا عن المشورة الضريبية.