كيفية التعامل مع الخسائر في حساب الاستجابة العاجلة

يفقد الاستثمار أحيانا قيمة. وعندما تجلس تلك الاستثمارات داخل حساب تقاعد فردي، قد تبدو الخسائر محيرة. الفائدة الرئيسية من إيرا هو المدخرات الخاصة بك تنمو الضرائب المؤجلة. وجود تأجيل عندما تنمو استثماراتك هي استراتيجية ضريبية ذكية. ولكن ماذا عن متى تنخفض استثماراتك؟ هل يمكن أن تحصل على إعفاء ضريبي إذا كان إيرا الخاص بك يفقد المال في الأسواق؟

يتم تنظيم حسابات التقاعد الفردية بحيث يتم تأجيل أي أثر ضريبي حتى يتم سحب الأموال فعليا من حساب الاستجابة العاجلة في ما يسمى بالتوزيع.

عند إجراء التوزيع، عند تحديد أي معاملة ضريبية.

الاستراتيجية المفضلة لخسائر حساب الاستجابة العاجلة: تأجيل أي توزيعات إلى أقل السن 59. 5

عموما، من الأفضل إعادة توزيع الأصول داخل الخطط بدلا من توزيعها والحصول على الأموال خارج الخطط . وذلك لأن ل إيرا (التقليدية) قابلة للخصم، سيتم تضمين كامل مبلغ الانسحاب في الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك، وهذا قد يدفعك إلى أقواس ضريبية أعلى. أيضا، هناك عقوبة 10٪ للتوزيعات في وقت مبكر إذا كنت تحت سن 59. 5.

- 2>>

يمكن خصم خسائر حساب الاستجابة العاجلة إذا تم سحب جميع إيرا من نفس النوع

يمكنك أن تأخذ خسارة على خطط الجيش الجمهوري الايرلندي، ولكن فقط إذا كنت نقدا من جميع إيراس من نفس النوع. وهذا يعني: صرف جميع إيراس التقليدية الخاصة بك أو صرف كل ما تبذلونه من روث إيراس.

بالنسبة لحسابات الاستثمار الدولية التقليدية، لا يعمل مخصص الخسارة هذا إلا إذا كان لديك أساس من المساهمات غير القابلة للاعتراض.

الأساس يعني أن هناك مبالغ لا يمكن قبولها ساهمت في إيرا التقليدية. إذا لم يكن هناك أساس، فلن تكون هناك خسارة يمكنك خصمها من الإقرار الضريبي. ومع ذلك، لا يمكنك صرف فقط إيرا الخاص بك نونديكتابليتي. ويجب تصفية جميع أموال حساب الاستجابة العاجلة التقليدية للحصول على خصم الخسارة.

- <>>

للحصول على مزيد من المعلومات، راجع النشر 590، الفصل 1، ثم انتقل إلى القسم الخاص ب "التعرف على الخسائر في الاستثمارات التقليدية في إيرا".

يعمل مخصص الخسارة بشكل أفضل مع روث إيرا، مساهماتك الأصلية. وستكون أي خسارة خصما موحدا خاضعا لنسبة 2٪ من الحد الأقصى لعتبة أجي. إذا انخفضت قيمة روث إيرا إلى أقل من إجمالي المساهمات الخاصة بك، ثم يمكن أن يتم صرف كامل قيمة الحساب، ويمكنك أن تأخذ خصم للخسارة، وتوزيع لن تخضع لعقوبة التوزيع المبكر. هذا ما هو منصوص عليه في قسم الخزانة القسم 1. 408A-6، وخاصة Q & A أرقام 4 و 5.

إذا روث إيرا فقدت القيمة، ولكن قيمتها ليست أقل من المبلغ الإجمالي للمساهمات، ثم لن يكون هناك أن تكون خسارة لأغراض إعداد التقارير الضريبية. في هذه الحالة، سيكون من الأفضل الحفاظ على تأجيل الضرائب على المكاسب التي لديك بالفعل.لمزيد من التفاصيل، انظر القسم 590، الفصل 2، وانزل إلى القسم الخاص ب "الاعتراف بالخسائر في الاستثمارات".

خصم مختلف لخسائر الجيش الجمهوري الايرلندي

خسائر حساب الاستجابة العاجلة هي خصم مفصل مختلف يخضع ل 2٪ . يتم اإلبالغ عن هذه الخسائر في الجدول أ.

للحصول على فائدة الخصم، ستحتاج خسارتك إلى تجاوز 2٪ من إجمالي دخلك المعدل، وستحتاج إلى أن تكون قادرا على تخصيصها. ويمكن تعديل الخصومات المتنوعة عن طريق الحد الأدنى من الضرائب البديلة، مما قد يزيد من تآكل الفائدة الضريبية للمطالبة بالخسارة.

الاعتبارات النهائية لفقدان حساب الاستجابة العاجلة

بمجرد إزالة الأصول من حساب التقاعد، يتم إزالتها نهائيا. ستتمكن فقط من المساهمة بأموال جديدة. سوف يرغب المستثمرون في إيرا في إلقاء نظرة على أهدافهم طويلة الأجل لتخصيص الأصول، جنبا إلى جنب مع أي توقعات الأرباح. أي أرباح، فوائد، توزيعات الأرباح، المكاسب داخل خطة الجيش الجمهوري الايرلندي ستكون ضرائب مؤجلة (أو معفاة من الضرائب إذا كان روث). ويسمح هذا بتجميع أرباحك بدون دفعات ضريبية سنوية. والفكرة هنا هي الحفاظ على التأجيل الضريبي لأطول فترة ممكنة للسماح لأرباحك أن تتراكم أسرع مما قد تكون في حساب الوساطة الخاضع للضريبة.

ومع ذلك، قد لا يرغب بعض أصحاب حسابات الاستجابة العاجلة في إعادة الاستثمار. وبدلا من ذلك، فإنهم يفضلون سحب الأموال لأغراض غير استثمارية مثل شراء منزل أو دفع نفقات طبية أو بدء نشاط تجاري أو نفقات المعيشة. في حين أن بشكل عام، أوصي محاولة للحفاظ على تأجيل أطول فترة ممكنة، قد يكون من الضروري النظر في استراتيجية للتوزيعات في وقت مبكر. في هذه الحالة، أود أولا سحب المال من إيراس مع خسائر (روث الأولى ثم إيرا التقليدية). إذا لم يكن هناك خسارة شاملة، ثم سحب المال أولا من روث ثم من نوندديكتابل ثم من إيرا القابلة للخصم. (هذه التتابعات توفر أكبر فرصة للحفاظ على الحد الأدنى للعقوبات). إذا كان لدى دافعي الضرائب احتياجات نقدية قصيرة الأجل، فإنني أتطلع أولا إلى الحصول على قرض مقابل الرقم 401 (ك) قبل النظر في توزيع حساب الاستجابة العاجلة، حيث أنه مع 401 ( ك) عليك أن تكون الإقراض لنفسك، وسوف تعود الفائدة داخل خطة 401 (ك).

هذه هي الصورة العامة. إن ما سيحقق أفضل النتائج بالنسبة لك يعتمد إلى حد كبير على أهدافك الاستثمارية والمالية المحددة، إلى جانب استراتيجية الضرائب التي تجعل خسارة حساب الاستجابة العاجلة أقل تكلفة ممكنة.