دفع الميراث للمستفيدين القصر

عند تحديد من تريد أن ترث عقارك بعد وفاتك، وبصرف النظر عن معرفة من سيحصل على ما، ستحتاج إلى تحديد كيفية ومتى سوف تحصل عليه. وإذا كانت خطتك ستشمل مستفيدا واحدا أو أكثر من المستفيدين الصغار، فإنهم لا يستطيعون أن يرثوا ممتلكاتهم قانونيا، لذلك فإن أي شيء يخرج مباشرة وصغيرا إلى قاصر سينتهي في الوصاية أو الإشراف على المحكمة أو في حساب مقيد حسبما يمليه القاضي وقانون الولاية.

وهكذا، ستحتاج إلى التخطيط بعناية للمستفيد الصغير عن طريق اختيار أحد الخيارات الثلاثة التالية: ترك ميراثه في حساب مقيد، أو تركه في مراحل، أو تركه في ثقة مدى الحياة .

ترك الأصول في حساب مقيد

إذا كان المبلغ الذي تغادره إلى القاصر غير مهم، فإن أسهل ما عليك فعله هو توجيه إرث القاصر في حساب مقيد لصالح قاصر حتى يصبح أو بالغ. وتشمل الحسابات المقيدة تلك التي تم إنشاؤها بموجب الدولة المعمول بها التحويلات إلى قانون ثانوي (أو حساب أوتما ) أو قانون هدايا موحدة للقاصرين (أو حساب أوغما ). ويمكن استخدام هذه الأنواع من الحسابات لتوفير الصحة والتعليم والصيانة للقاصر حتى يبلغ سن 18 أو 21 (العمر الذي يجب إنهاء الحساب يعتمد على قانون الدولة المعمول به). نوع آخر من الحسابات المقيدة التي يمكن إنشاؤها هو 529 حساب ، والتي يجب أن تستخدم لدفع ثمن التعليم الجامعي للقاصر.

العيب الرئيسي لاستخدام حساب أوتما أو أوغما هو أن المستفيد سوف تتلقى ما تبقى في الحساب مباشرة ودون أي سلاسل تعلق في سن 18 أو 21. وبالتالي، فإن هذه الأنواع من الحسابات ينبغي أن تستخدم فقط في الميراث الصغيرة.

العيب الرئيسي لاستخدام خطة 529 هو أن الميراث يجب أن تستخدم لدفع ثمن تعليم المستفيد.

وهكذا، إذا قرر المستفيد عدم الذهاب إلى الكلية، فإن الخطة 529 ستحتاج إلى الذهاب إلى مستفيد آخر.

-

ترك الأصول في مراحل

وثمة خيار آخر هو الاحتفاظ بموروث المستفيد الصغير في الثقة ودفع المستفيد أو أكثر من المبالغ المقطوعة على مراحل - وبعبارة أخرى، عندما يصل المستفيد إلى سن معينة أو تحقيق هدف محدد، ثم أنها سوف تتلقى توزيع صريح من الميراث.

على سبيل المثال، يمكن أن تدفع المستفيد 50٪ من الميراث عند بلوغهم سن 25 ثم الرصيد عند 30، أو 50٪ عندما يحصلون على شهادة جامعية ثم الرصيد عند إكمال دراستهم العليا. وفي الوقت نفسه، فإن العقار الذي يحتفظ بثقة المستفيد يمكن أن يستخدم من قبل الوصي لدفع ثمن الكلية المستفيد أو التعليم العالي، والفواتير الطبية، أو السكن وغيرها من الاحتياجات اليومية.ومع ذلك، حالما يحصل المستفيد على مبلغ مقطوع تماما وخال من الثقة، فإن العقار سيكون عرضة للأزواج المطلقين، والدعاوى القضائية، والقرارات السيئة للمستفيد نفسه. وتشمل العيوب الأخرى لاستخدام الثقة المتداخلة التكاليف المضافة للمحاسبة والمشورة القانونية خلال فترة الثقة والرسوم التي يحق للمؤمن الحصول عليها مقابل الخدمات المقدمة أثناء إدارة الثقة.

وهكذا، عند النظر في استخدام الثقة المتداخلة لصالح المستفيد القاصر، يجب موازنة مبلغ الميراث مقابل التكاليف والنفقات المرتبطة بإدارة الثقة.

ترك الأصول في الثقة مدى الحياة

والخيار الأخير هو ترك الميراث المستفيد الصغير في الثقة طوال حياتهم. هناك العديد من الفوائد لاختيار هذا الخيار:

• سيتم حماية الأصول المحتفظ بها في الثقة عندما يصبح المستفيد شخص بالغ من الأزواج المطلقين، والدعاوى القضائية، وإذا تم استخدام الوصي من طرف ثالث، ثم من القرارات السيئة الخاصة بالمستفيد التأثيرات الخارجية.
• إذا كان هناك أي شيء متبقي في الثقة عند وفاة المستفيد، يمكنك التحكم في من سيتلقى ما تبقى.
• إذا كنت ترغب في إنشاء إرث عائلي دائم، يمكنك إعداد الثقة مدى الحياة كجيل تخطي الثقة التي من شأنها تجنب الضرائب العقارية في حوزة المستفيد وكذلك عقارات جميع أحفاد المستفيد.
• يمكنك استخدام الوصي من طرف ثالث في حين أن المستفيد قاصر ولكن بعد ذلك جعل المستفيد من الوصي الخاص به في سن عندما كنت تعتقد أنها ستكون مسؤولة بما يكفي للسيطرة الكاملة، مثل 25 أو 35. > ومع ذلك، فإن عيوب استخدام الثقة مدى الحياة هي نفسها تلك التي تستخدم الثقة متداخلة - التكاليف المضافة والنفقات للمحاسبة والمشورة القانونية ورسوم الأتعاب. وبالتالي، عند النظر في استخدام الثقة مدى الحياة، يجب موازنة كمية الميراث مقابل التكاليف والنفقات المرتبطة بإدارة الثقة وكذلك أهداف التخطيط العقاري الخاص بك على المدى الطويل.