روث إيراس وقواعد الحد الأدنى للتوزيعات المطلوبة

تعتبر وسائل الإعلام التقليدية والتقليدية أدوات تخطيط مهمة للتقاعد متاحة للجميع، بغض النظر عما إذا كانوا يشاركون بالفعل في خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل مثل خطة 401 (k). وتوفر كل منها بعض المزايا الضريبية على مدخرات التقاعد المستثمرة في هذه الأنواع من الحسابات، ولكنها تفعل ذلك بشكل مختلف وتستفيد من فوائدها غالبا ما تستوفي متطلبات ومعايير معينة.

بالنسبة إلى العديد من خطط التقاعد، تملي قواعد خدمة الإيرادات الداخلية (إرس) أنك لا تستطيع أن تحافظ على التقاعد الخاص بك تمول حساب التقاعد المعتمد من الضرائب إلى أجل غير مسمى. من أجل إنفاذ هذه القاعدة، تتطلب مصلحة الضرائب أن تأخذ الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات أو رمدس أو تعاني من عقوبة شديدة.

ما هو الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (رمدس)؟

تتطلب بعض خطط التقاعد، مثل خطط 401 (ك) و إيرا التقليدية للأفراد البدء في سحب الأموال من حسابهم عند بلوغهم سن 70 سنة. وتعرف هذه السحوبات المطلوبة بالحد الأدنى المطلوب للتوزيعات أو قسائم إدارة القروض، وهي تملي الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب على الأشخاص سحبه من حسابهم كل عام ابتداء من سن 70 سنة. و إرس صارمة إلى حد ما على رمدس لأنها مدرجة في الدخل الخاضع للضريبة للمتقاعدين، وبالتالي، تخضع لضرائب الدخل. هذه هي فرصة مصلحة الضرائب الأمريكية لجمع بعض الضرائب على الأموال التي كانت قابلة للخصم أو معفاة من الضريبة حتى هذه النقطة.

بالنسبة لأولئك الأشخاص الذين يستخدمون أموالهم التقاعدية للعيش في التقاعد، فإن متطلبات قسم إدارة المخاطر غير ذات صلة في الأساس لأن العديد منهم من المحتمل أن يلبي هذا الشرط بالفعل.

في الواقع، بما أن رمدس هي ببساطة الحد الأدنى المطلوب، فإن معظم الأشخاص الذين يستخدمون مدخراتهم التقاعدية للدخل يسحبون بالفعل أكثر من المبلغ المطلوب، وعادة ما يبدأون السحب قبل الحد الأدنى للسن.

ولكن بالنسبة لأولئك المتقاعدين الذين لديهم مصادر أخرى للدخل التقاعد أو الذين قد لا تنفق على خلاف ذلك في هذه الأنواع من حسابات التقاعد، وهذا الشرط ينطلق ويؤدي أساسا الدخل الخاضع للضريبة.

ونتيجة لذلك، فإنها لا يمكن أن تستمر في الاحتفاظ بالأموال في هذه الحسابات إلى أجل غير مسمى وتضيع فرصة لنمو الضرائب المؤجلة في المستقبل. وفي حين أن عمليات إدارة المخاطر هي شرط بالنسبة إلى خطط التقييم الدولية التقليدية، والخطط 401 (ك)، وحسابات الاستجابة العاجلة البسيطة، والتقييمات الدولية للحسابات الإقليمية، فإن رمد ليست شرطا لراوث إيرا.

متى يبدأ الحد الأدنى للتوزيعات (رمدس)؟

في معظم الحالات يجب أن تأخذ أول توزيع الحد الأدنى المطلوب للسنة التي تتحول فيها سن 70½. ومع ذلك، يمكن تأجيل التوزيع الأول حتى 1 أبريل من السنة التالية للسنة التي تتحول فيها إلى 70 درجة. لجميع السنوات اللاحقة، بما في ذلك السنة التي تلقيت فيها أول رمد بحلول 1 أبريل، يجب أن تأخذ رمد بحلول 31 ديسمبر من السنة.

إذا كنت لا تأخذ سحب، أو كنت تأخذ أقل مما يجب، سوف ينتهي بك المطاف الحصول على ضرب مع ضريبة عقوبة الاتحادية 50٪ على الفرق بين المبلغ الذي انسحبت والمبلغ الذي يجب أن سحب. وحتى مع أنباء سيئة سيظل لديك لسحب المبلغ المطلوب ودفع أي ضريبة الدخل المستحقة على المبلغ الخاضع للضريبة.

كيفية حساب مبلغ التوزيع المطلوب

توفر دائرة الإيرادات الداخلية أوراق عمل للتوزيع الدنيا المطلوبة للمساعدة في عملية حساب رمدس.

• الجدول المشترك والباقي على قيد الحياة (انظر الملحق ب) - استخدم إذا كان زوجك أقل من عشر سنوات منك.
• جدول متوسط ​​العمر الافتراضي - الاستخدام إذا كنت تأخذ التوزيعات كمستفيد من غير الزوج.

مجموعة متنوعة من الآلات الحاسبة رمد مفيدة وتتوفر أيضا لمساعدتك على حساب التوزيعات المطلوبة.

روث إيراس و الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات

روث إيراس، مثل غيرها من المركبات الادخار التقاعد، تقدم بعض الفوائد العظيمة من النمو الخالي من الضرائب إلى المرونة الاستثمارية، ولكن فائدة أخرى محتملة من روث إيرا هو أنه ليس لديهم حاجة (رمدس) ولا تخضع لقواعد رمد. وحتى الأفراد الذين يزيد عمرهم عن 70 سنة ليسوا مطالبين بأخذ أي أموال من خططهم، وهذا يعني أن النمو المعفي من الضرائب الذي توفره روث إيرا يمكن أن يستمر.

بالنسبة لمعظم المتقاعدين، هذا الاستثناء من قواعد رمد غير متكافئ، حيث أن معظم الناس يبدأون السحب من روث إيرا عند التقاعد. ولكن بالنسبة لأولئك الذين قد لا تحتاج إلى سحب الأموال من روث إيرا لها نفقات المعيشة التقاعد، روث الجيش الجمهوري الايرلندي يمكن أن توفر فرصة لا تصدق لتمرير الميراث المتنامية للورثة وأحبائهم. على الرغم من أن روث إيرا ليس لديها رمدس خلال عمر مالك الحساب، إلا أن السحب مطلوب على أموال روث إيرا الموروثة، لكنها تتبع قواعد مختلفة قليلا من قواعد رمد.