الحد الأدنى للتوزيعات المطلوبة - الوقت المناسب لاتخاذ رمدس

يرأس، سيبتواجيناريانز الأخيرة. إذا تحولت 70 1/2 في العام الماضي، دائرة الإيرادات الداخلية يريد أن أذكركم بأن الوقت قد حان للقضاء على عش البيض الخاص بك. هذا هو السن الذي يجب على الأفراد البدء في اتخاذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (رمدس) من خطط التقاعد في مكان العمل.

ما هو الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات؟

الحد الأدنى المطلوب للتوزيع هو الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب سحبه من حساب التقاعد كل عام، سواء أكنت متقاعدا أم لا.

إذا لم تكن قد أخذت توزيعات قبل سن 70، ينبغي أن يتم ذلك خلال السنة التي تحول فيها 70 1/2 أو في موعد لا يتجاوز 1 أبريل من السنة بعد بلوغك سن 70 1 / 2. بعد السنة الأولى، يجب أن يتم إجراء رمدس كل عام بحلول 31 ديسمبر.

تتطلب جميع حسابات التقاعد التي ترعاها رب العمل الحد الأدنى للتوزيعات. وتشمل هذه الخطط خطط تقاسم الأرباح، و 401 (ك) ق، و 403 (ب)، و 457 من الخطط، وحسابات التقاعد الفردية، و سيب، و سارسيب، و إيرا سيمبل. روث إيرا لا تتطلب توزيعات دنيا في حين أن صاحب الحساب على قيد الحياة، ولكن إذا كان لديك روث 401 (ك)، الذي يشبه إيرا روث ولكن عرضت من خلال العمل، رمدس مطلوبة.

إذا كان لديك أكثر من حساب يتطلب رمد، يجب أن تأخذ توزيعات من كل حساب. لأصحاب خطط 401 (ك) أو 457 ب، وهذا يعني أن كل خطة تتطلب توزيع الحد الأدنى الكامل. ومع ذلك، إذا كان لديك حساب الاستجابة العاجلة أو 403 (ب)، فقد يأتي إجمالي مبلغ التوزيع من مجموعة من الحسابات.

(وهناك أيضا قواعد خاصة لخطط 403 (ب) مع مساهمات ما قبل عام 1987. قم بزيارة موقع مصلحة الضرائب الأمريكية للحصول على مزيد من المعلومات إذا كان هذا يبدو وكأنه حسابك.)

ماذا يحدث إذا فاتني رمد؟

بصفتك حامل الخطة، تقع على عاتقك مسؤولية تحديد الحد الأدنى الذي يجب أخذه من خطتك واتخاذ التوزيع قبل الموعد النهائي.

أولئك الذين لا يواجهون عقوبة. أيا كان المبلغ الذي كان من المفترض أن يسحب سيتم فرض ضريبة على 50 في المئة. إذا كنت تفوت بسبب الخطأ أو الرقابة، قد تكون قادرة على تجنب عقوبة إذا كنت يمكن أن يفسر الخطأ إلى مصلحة الضرائب وتقديم خطوات إصلاح المشكلة.

لمعرفة رمد الخاص بك للسنة الأولى، يمكنك عموما تقسيم رصيد التوفير الخاص بك عن طريق العمر المتوقع. و إرس يساعد على تفسير وجعل هذا أسهل في النشر 590-B. وقد تنطبق ظروف أخرى. على سبيل المثال، إذا كنت متزوجا من زوج يزيد عمره عن 10 سنوات، فإن حساب رمد الخاص بك قد يكون مختلفا.

من المحتمل أن يقوم المشرفون على الخطة التي تدير البرنامج الخاص بك 401 (k) أو أي خطة مؤهلة أخرى بتوفير التعليم والمعلومات حول كيفية أخذ التوزيعات من خطة التقاعد.

إذا كان حساب الاستجابة العاجلة محتفظا به من قبل الوصي، يجب على الوصي إما أن يقوم بحساب وتوزيع نيابة عن صاحب الحساب، أو الإبلاغ عن مبلغ رمد لصاحب الحساب.

رمدس تختلف عن الحسابات الموروثة

إذا كنت ترث إيرا من شخص آخر، فإن العمر لا يعالج رمدس. وبشكل عام، يجب على المستفيدين أن يأخذوا عمليات التوزيع بعد خمس سنوات من وراثة الحساب. عادة، الناس الذين يرثون إيرا لفة لهم في حسابهم الخاص، حيث تنطبق القواعد القياسية.

يجب على المستفيدين من حساب الاستجابة العاجلة أو حساب تقاعد آخر الحصول على المشورة من الضريبي أو التخطيط المالي المهنية لتحديد أفضل استراتيجية على أساس الظروف الفردية.

خطة للمستقبل <رمدس

تشجع مصلحة الضرائب دافعي الضرائب على البدء في التخطيط خلال السنة الحالية لأي توزيعات مطلوبة في السنة المقبلة. يجب على المتقاعدين جعل رمدس جزءا من التخطيط الضريبي في نهاية العام.

إن المحتوى الموجود في هذا الموقع هو فقط لغرض المعلومات و المناقشة فقط. وليس المقصود منها أن تكون المشورة المالية المهنية، وينبغي أن لا يكون الأساس الوحيد لقرارات الاستثمار أو التخطيط الضريبي الخاص بك. ولا تمثل هذه المعلومات بأي حال من الأحوال توصية لشراء أو بيع الأوراق المالية.