بعض استراتيجيات التخطيط الضريبي المتاحة للمتقاعدين

يمكن للتخطيط المسبق أن يقطع شوطا طويلا نحو الحفاظ على قدرتك على التحكم في الضرائب قدر الإمكان عند بلوغ سنوات التقاعد، ولكن قد يبدو الأمر وكأنه يمثل تحديا إذا لم تفهم جميع الخيارات المتاحة لك. عندما تفهم كيف سيخضع دخل التقاعد الخاص بك للضريبة، يمكنك اختيار الاستراتيجيات المناسبة للحفاظ على فاتورة الضرائب الخاصة بك منخفضة قدر الإمكان. المتقاعدون لديهم بعض السيطرة على أوضاعهم الضريبية لأنها يمكن أن تقرر كم تريد أو تحتاج إلى الانسحاب من مختلف خطط التقاعد.

الخصومات والإعفاءات

الاستفادة الكاملة من الاستقطاعات القياسية أو المفصلة والإعفاءات الشخصية. كل هذه تساعد على تحديد كم من الدخل الخاص بك وسوف تكون معفاة من الضرائب. يمكن للمتقاعدين تنسيق التوزيعات الخاضعة للضريبة مع مدفوعات الرهن العقاري، والضرائب العقارية، والنفقات الطبية.

تسريع الاشتراكات التقاعدية

النظر في تسريع توزيعات التقاعد إذا كان لديك الكثير من الخصومات المتاحة. قد تسحب صناديق التقاعد أكثر مما تحتاجه في السنة التي تتجاوز فيها الاستقطاعات الدخل الخاضع للضريبة. سوف تتجنب دفع المزيد من الضرائب المحتملة في العام المقبل إذا كنت تأخذ سحب أكثر من ذلك بكثير الآن، عندما يكون صفر أو انخفاض معدل الضريبة، وليس في وقت لاحق.

- 3 <>

توزيعات خطة ديفر للتقاعد

الجانب الآخر لهذه الاستراتيجية هو تأجيل توزيعات خطة التقاعد الخاصة بك حتى تحتاجها أو تصبح مطلوبة بموجب قانون الضرائب. الحفاظ على التوزيعات الخاضعة للضريبة إلى الحد الأدنى يدفع المزيد من الدخل إلى السنوات الضريبية المستقبلية إذا كنت تتوقع سوف تقع في شريحة الضرائب أقل في ذلك الوقت.

يجب على دافعي الضرائب أن يبدأوا سحب أموالهم من خططهم (401 (k)) وخطط إيرا التقليدية عند بلوغهم سن 70 1/2. يجب أن تبدأ عمليات التوزيع بحلول الأول من نيسان (أبريل) من العام التالي للسنة التي تصل فيها إلى تاريخ الميلاد هذا. وهذا ما يسمى "تاريخ البدء المطلوب". الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب توزيعه هو رصيد حسابك مقسوما على أرقام العمر المتوقع التي نشرتها مصلحة الضرائب الأمريكية في المنشور 590.

يمكنك استخدام الآلات الحاسبة المستندة إلى الويب لتقدير التوزيعات الدنيا المطلوبة. خطط لسحب ما لا يقل عن الحد الأدنى المطلوب من حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك و 401 (k) الحسابات. روث إيراس وحسابات روث 401 (ك) المعفاة من قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة.

الائتمان الضريبي للمسنين

لا تتغاضى عن الائتمان للمسنين . يمكن المطالبة بهذا الائتمان الضريبي الخاص من قبل دافعي الضرائب الذين تبلغ أعمارهم 65 عاما أو أكثر، ولكن التأهل لذلك يتطلب تخطيطا دقيقا - يجب أن يكون الدخل الإجمالي المعدل أسفل بعض الحدود.

تعظيم دخلك الضريبي

يمكن لدافعي الضرائب استبعاد ما يصل إلى 250 ألف دولار من ضريبة أرباح رأس المال عندما يبيعون منزلهم الرئيسي.هذا الرقم يتضاعف إلى 500،000 دولار إذا كنت متزوجا. كما أن الفوائد المكتسبة من السندات البلدية معفاة من الضرائب.

كيف يتم فرض ضرائب على الدخل

غالبا ما يحصل المتقاعدون على دخل من مصادر متنوعة، بما في ذلك إعانات الضمان الاجتماعي والتوزيعات من المعاشات التقاعدية والمكافآت السنوية وخطط التقاعد الدولي وغيرها من خطط التقاعد. كل يخضع لقواعد ضريبية مختلفة قليلا.

الضمان الاجتماعي

قد تكون استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بك خالية تماما من الضرائب أو معفاة من الضرائب جزئيا اعتمادا على إجمالي دخلك من جميع المصادر. معرفة كم من المنافع الخاصة بك وسوف تدرج كدخل خاضع للضريبة ينطوي على بعض الرياضيات، ولكن الأمر يستحق القيام به لأغراض التخطيط وسيكون لديك لجعل الحسابات على أي حال في الوقت الضريبي.

دخل المعاش أو المعاش

قد يكون دخل المعاش التقاعدي أو المعاش السنوي خاضعا للضريبة كليا أو جزئيا.

سوف يكون توزيعك خاضعا للضريبة بالكامل إذا كانت جميع المساهمات في معاشك تقاضى بدولارات مؤجلة. ولكن إذا ساهمت بأي أموال بعد الضريبة لتمويل خطتك، سيكون لديك بعض أساس التكلفة في عقد الخطة. جزء من التوزيعات الخاصة بك سيكون استرداد معفاة من الضرائب من هذا الأساس التكلفة والباقي فقط سيكون الدخل الخاضع للضريبة.

إرس بوبليكاتيون 575، دخل المعاش والدخل السنوي يقدم معلومات شاملة حول تحديد المبلغ الخاضع للضريبة، ولكن يجب أن يكون مسؤول الخطة قادرا على حساب الجزء الخاضع للضريبة من توزيع المعاش التقاعدي لك. اتصل بالمسؤول لمعرفة ما هي مدفوعات المعاش التقاعدي الخاص بك وما جزء من تلك المدفوعات تعتبر خاضعة للضريبة.

توزيعات إيرا

قد تكون التوزيعات من حساب التقاعد الفردي الخاص بك أيضا خاضعة للضريبة بالكامل أو خاضعة للضريبة جزئيا أو خالية تماما من الضرائب. ذلك يعتمد على نوع من الجيش الجمهوري الايرلندي لديك. إذا كان لديك حساب إيرا تقليدي قابل للخصم، فإن توزيعاتك ستكون خاضعة للضريبة بالكامل. وقد ساهمت بأموال تستخدمها الدول التي تستقطع من الضرائب، وتؤجل الضريبة على كل من المساهمات والأرباح حتى يتم سحبها.

إذا كان لديك أي أساس في إيرا غير قابلة للخصم التقليدي، فإن توزيعاتك تكون خاضعة للضريبة جزئيا. يمثل جزء من التوزيع الخاص بك عائد الاستثمار الخاص بك غير قابل للخصم ويتم استرداد هذا الجزء معفاة من الضرائب.

التوزيعات من روث إيرا خالية تماما من الضرائب طالما أنك تستوفي اثنين من المتطلبات الأساسية: تم تقديم أول مساهمة روث إيرا الخاص بك قبل خمس سنوات على الأقل من أي توزيع، ويتم توزيع الأموال بعد الوصول إلى سن 59 1/2 .

401 (k) خطط

التوزيعات من خطة صاحب العمل 401 (ك) هي خاضعة للضريبة بالكامل لأن المساهمات مستبعدة من الدخل الخاضع للضريبة في وقت إجراءها. تتم معاملة التوزيعات من حسابات روث 401 (k) على نفس توزيعات روث إيرا.