الضرائب على صناديق السندات المحلية

يمكن أن تكون صناديق السندات البلدية إضافة ذكية إلى حساب خاضع للضريبة لأن جزءا من أو كل الدخل المتولد من هذه الأموال يمكن أن يكون معفيا من الضرائب.

معرفة كيف تعمل صناديق السندات البلدية وكيف ولماذا يمكن أن تستفيد من خلال الاستثمار في هذه الأنواع من صناديق الاستثمار المشترك.

ما هي صناديق السندات البلدية؟

السندات هي التزامات الديون الصادرة عن كيانات، مثل الشركات أو الحكومات. وتسمى سندات البلدية أيضا باسم "مونيس"، وهي سندات تصدرها بلديات حكومية أو وكالاتها.

ومن الأمثلة على ذلك المدن والولايات والمرافق العامة. وتستخدم التزامات الدين لجمع الأموال لتمويل بناء المدارس والحدائق العامة والطرق السريعة وغيرها من المشاريع للاستخدام العام. صناديق السندات البلدية هي صناديق مشتركة تستثمر في السندات البلدية.

كيف يتم تمويل أموال السندات البلدية؟

صناديق السندات البلدية توفر للمستثمرين مصلحة معفاة من ضرائب الدخل الاتحادية. وقد يعفى هذا الدخل أيضا من الضرائب الحكومية والمحلية بالنسبة للمستثمرين المقيمين في الدولة المصدرة أو المنطقة المحلية. فعلى سبيل المثال، ستكون سندات مدينة نيويورك خالية من الضرائب ثلاث مرات، مما يعني أنه يمكن إعفاءها من الضرائب الفيدرالية وحكومات الولايات والضرائب المحلية إذا كان المستثمر يعيش ويسدد الضرائب في مدينة نيويورك. ولهذا السبب، كثيرا ما يشار إلى صناديق السندات البلدية بأنها "معفاة من الضرائب" أو "معفاة من الضرائب".

من يجب أن يستثمر في صناديق السندات البلدية ولماذا؟

المستثمرون الذين ينبغي أن يستخدموا صناديق السندات البلدية هم في المقام الأول أولئك الذين يرغبون في كسب عوائد تكون أعلى عادة من أموال صناديق المال، والذين قد يكونون في أقساط ضريبية عالية.

غالبا ما تكون عائدات السندات البلدية أقل مقارنة بالسندات الأخرى، مثل تلك التي تصدرها الشركات. ومع ذلك، فإن الفوائد الضريبية للسندات البلدية يمكن أن تعوض عن انخفاض الغلة.

ولكن كيف يمكنك معرفة ما إذا كانت صناديق السندات البلدية هي الأفضل بالنسبة لك؟ الجواب يكمن في ما يسمى "العائد المعادل من الضرائب".

على سبيل المثال، السندات الخاضعة للضريبة، مثل سندات الشركات، التي تدفع 5.00٪ قد لا تكون جذابة للمستثمر شراء السندات الضريبية معفاة من الضرائب أن يدفع 4. 00٪. لتحديد أي السندات هو أفضل، يمكن للمستثمر حساب العائد المعادل للضريبة. والعائد المعادل من الضرائب هو العائد قبل الضريبة الذي يجب أن تدفعه السندات الخاضعة للضريبة من أجل تساوي عائد السندات البلدية الخالية من الضرائب. الحساب هو العائد السندات البلدية معفاة من الضرائب مقسوما على واحد، مطروحا منه معدل الضريبة المستثمر. وفيما يلي حساب للمستثمر في شريحة الضرائب الهامشية 35٪، مع الأخذ بعين الاعتبار دفع السندات البلدية 4. 00٪:

العائد المعادل للضريبة =. 04 / (1 - 35) = 6. 15٪

هذا الحساب يكشف أن ضرائب الدخل التي يتم توفيرها باستخدام السندات البلدية الخالية من الضرائب تعادل (نفس) أرباح السندات الخاضعة للضريبة 6.15٪. وبالتالي فإن المستثمر السندات من الحكمة لاستخدام السندات البلدية أو السندات البلدية بدلا من السندات الشركات الخاضعة للضريبة.

انظر أيضا:

ما هو الفرق بين السندات والصناديق المشتركة السندات؟

كيف تعمل صناديق السندات المشتركة

إخلاء المسؤولية: يتم توفير المعلومات الموجودة على هذا الموقع لأغراض المناقشة فقط، ولا ينبغي أن تفسر على أنها مشورة في مجال الاستثمار. ولا تمثل هذه المعلومات بأي حال من الأحوال توصية لشراء أو بيع الأوراق المالية.