ما هو "صيف هاربور 401K"؟

الميناء الآمن 401 (k) هو نوع من خطة التقاعد 401 (ك) التي تسمح لأصحاب الأعمال الصغيرة بتجربة اختبار خدمة الإيرادات الداخلية.

المشكلة صيف هاربور 401 (k) s تم تصميمها لحل

قبل أن تحاول أن تفهم ما ميناء آمن 401 (ك) هو، يجب أن نعرف لماذا شخص ما يريد واحد. وتواجه معظم الخطط 401 (ك) اختبارا سنويا لعدم التمييز. وتتحقق مصلحة الضرائب لمعرفة ما إذا كان الموظف أو صاحب العمل الذي يتم تعويضه تعويضا كبيرا يبلغ 401 (ك) من المساهمات للسنة، في حين يتخلف بقية الموظفين عن مدخراتهم.

مصلحة الضرائب الأمريكية تريد أن ترى أن جميع الموظفين يستفيدون من خطة التقاعد، وليس فقط أولئك الذين لديهم وظائف عالية الأجر. لذلك تختبر الخطة لمعرفة ما إذا كان متوسط ​​مساهمات الموظفين الذين يحصلون على تعويضات عالية (أولئك الذين حصلوا على ما لا يقل عن 120 ألف دولار في عام 2016 أو يمتلكون أكثر من 5٪ من أسهم الشركة) لا يتجاوز متوسط ​​مساهمات كل شخص آخر من 2 في المئة.

إذا كنت مالكا للأعمال التجارية، و 401 (k) لديك معدلات اعتماد منخفضة أو معدلات ادخار منخفضة بين موظفي الرتب والملفات، فقد يرفع علم مصلحة الضرائب. ووفقا لمجلس راعي الخطة في أمريكا (وهي شركة ضغط لصناعة التخطيط للتقاعد)، تجتاز معظم الشركات الاختبار، ولكن حوالي 40 في المائة يدعون أنهم أبلغوا عن رد أو تقييد مساهمات الخطة للقيام بذلك.

هذا صحيح، رد الاشتراكات! ويمكن لمصلحة الضرائب أن ترفض فعليا مساهمة خطة التقاعد التي تشعر بأنها مفرطة.

ثم أنت أو الموظف الخاص بك سوف مدينون ضريبة الدخل الاتحادية والدولة على المال. كما يمكن أن تكون هناك رسوم عقوبة بنسبة 10٪. وإذا تعذر إصلاح الخطة من خلال المساهمات المردودة، فإن هناك خطرا يتمثل في استرداد وفورات 401 (k) بكاملها. (هناك قصة رائعة من قبل مركز المساعدة 401k، ووصف شعور موظف واحد من عدم اليقين بعد أن فشل خطة صاحب العمل اختبار عدم التمييز). سيكون هذا هو أسوأ يوم خطة التقاعد الخاص بك، ويمكن أن تثبط حقا أو تخفف وفورات أصحاب الأعمال الصغيرة و موظفيها.

ما هو صيف هاربور 401 (ك)؟

الميناء الآمن 401 (k) هو طريقة لتنظيم خطة تمرر تلقائيا اختبار عدم التمييز أو تتجنبها تماما. فمن السهل نسبيا القيام به، ولكن يجب على صاحب العمل تقديم مساهمات لخطة كل موظف - نفس النسبة المئوية من الراتب للجميع. على سبيل المثال، بالنسبة لكل مساهمة يقدمها موظف، تضيف الشركة 5٪ أخرى من راتبها. وسيعتمد المبلغ الذي تتطابق معه على مساهماتك الخاصة كمالك تجاري.

لا يسمح بجدول زمني طويل للاستحقاق مع خطط آمنة للموانئ، تبرع المساهمات بالكامل عند تقديمها. وهذا يعني أن عليك أن تعطي جميع الموظفين حصتهم - حتى أولئك الذين يغادرون أو يتم إطلاقها خلال العام.يمكنك تصميم خطتك للحد من المساهمات المتطابقة فقط للموظفين الذين يؤجلون التعويضات، أو تقديم مساهمات للجميع، بما في ذلك الموظفين الذين لا يساهمون في خططهم الخاصة.

وفقا ل SafeHarbor401k. أورغ، يمكن للخطط تخصيص المساهمات بأحد الطرق الثلاث التالية:

1. أساسي: يتطابق صاحب العمل مع 100٪ من أول 3٪ من التعويضات، بالإضافة إلى 50٪ من نسبة 2٪ التالية من التعويضات.
2. المحسن: صاحب العمل يطابق 100 في المئة على أول 4 في المئة من التعويض.
3. غير اختياري: يساهم صاحب العمل بنسبة 3٪ من التعويض لجميع الموظفين المؤهلين.

قد يكون هناك ثمن صغير لدفع التأمين على أن الخطة الخاصة بك سوف تمر حشد. إذا كانت خطتك تتضمن بالفعل مطابقة 401 (ك) من المساهمات، فقد تكون آمنة بالفعل. ويمكن أن يرفق بحوزتهم أي نوع من خطة التقاعد أو 401 (ك). ولكنه يتطلب الكثير من الإشعار المكتوب والتعليم للمشاركين الخطة. ويجب أن يتلقوا هذه الوثائق في غضون 30 إلى 90 يوما من بدء العمل. وبمجرد الانتهاء من إعداد خطة، يجب أن يكون من السهل بما فيه الكفاية لتنفيذ.

إعداد صيف هاربور 401 (k)

الحصول على خطة إعداد هو الجزء الصعب. انها ليست مشروع تفعل ذلك بنفسك. حتى لو كان لديك محامي الضرائب، مخطط مالي أو محاسب ترغب في وضع خطة بالنسبة لك، فمن المنطقي على الأقل التحدث إلى مسؤول خطة المهنية وتقرر ما إذا كان وجود اختصاصي أكثر منطقية.

هناك بدائل لميناء آمن 401 (ك). ويمكن للأعمال التجارية أن تضع خطة لتكون قائمة على أساس السن، حتى يتسنى للمستثمرين الأقرب إلى التقاعد أن يحصلوا على مزيد من المساهمات في أرباب العمل. وهناك أيضا ما يسمى خطة جديدة للمقارنة، الذي يكسر الموظفين حتى وفقا لفئات أو طبقات، مع كبار السن أو الموظفين الرئيسيين يحصلون على حصة أكبر من الأرباح. العثور على شخص يفهم الخيارات المختلفة، يمكن أن يشرح لهم لك ومن ثم يجد وسيلة لتعظيم حدود المساهمة بالنسبة لك والموظفين الرئيسيين الآخرين.

تميل خطط صيف هاربور 401 (ك) إلى أن تكون أكثر ملاءمة للشركات التي لديها مصادر دخل يمكن التنبؤ بها. إذا كان عملك قد يجد صعوبة في العثور على أموال مطابقة على أساس متسق، فإن الخطط الأخرى (401 (ك)) قد تكون بديلا أفضل لمركب صيف هاربور 401 (k).

للعثور على خطة التقاعد (401 (k)) أو المخصصة لعملك الصغير، يقدم مركز المساعدة 401k قائمة بمقدمي خطة التقاعد. يمكنك أيضا أن تسأل أصحاب الأعمال التجارية أو المهنيين الماليين في منطقتك للمفضلة المحلية. مصانع الخطة ليست بالضرورة أفضل من الخبراء المعرفة الذين يعيشون في منطقتك. عندما تبحث عن ميناء آمن، فإنه يدفع للتسوق.