قواعد التمديد 10 إيرا تحتاج إلى معرفته

هناك اختلافات طفيفة بين ما يعتبر تحويل حساب الاستجابة العاجلة، وما يعتبر نقل حساب الاستجابة العاجلة. والشيء المهم الذي يجب معرفته - مع أي منهما لكي يكون الترحيل غير معفي من الضرائب، يجب إيداع الأموال في الحساب الجديد في موعد أقصاه 60 يوما من تاريخ سحبها من الحساب القديم.

في ما يلي عشرة أسئلة متكررة حول كيفية عمل هذه العمليات وعمليات النقل، وما يمكنك وما لا تستطيع فعله.

<1>>

تحويل الأموال في حين لا يزال يعمل

معظم خطط التقاعد الشركة لا تسمح لك لنقل الأموال من الخطة بينما كنت لا تزال تعمل. لمعرفة ما إذا كانوا يفعلون ذلك، يمكنك استدعاء الراعي خطة الخاص بك، وتساءل عما إذا كانت تسمح ما يسمى "في الخدمة التوزيع". ولا يجب أن تسمح الخطة بهذا الخيار.

التوزيع أثناء الخدمة هو نوع مختلف من المعاملة من سحب القرض أو المشقة. التوزيع أثناء الخدمة عبارة عن معاملة يمكنك فيها تحويل جزء من الأموال في خطتك إلى حساب إيرا يتم توجيهه ذاتيا بينما لا تزال تعمل. فقط بعض الخطط تسمح بذلك.

وبمجرد الانتهاء من العمل هناك، تتغير القواعد. في ذلك الوقت قد يكون من المنطقي تحويل الأموال من خطتك إلى حساب حساب الاستجابة العاجلة. لتجنب الحجب الضريبي، سترغب في اختيار ما يسمى التمرير المباشر إيرا حيث يتم إجراء الشيكات المستحقة لمؤسستك المالية الجديدة بصفتها الوصي أو الوصي الجديد.

- 3>>

على الرغم من أن معظم الناس يعتقدون أن تحويل حساب الاستجابة العاجلة هو تحويل الأموال من 401 (k) إلى حساب الاستجابة العاجلة، وهناك أيضا تمرير العكسي حيث يمكنك نقل إيرا المال إلى خطة 401 (ك). إذا كان لديك حسابات إيرا صغيرة في العديد من الأماكن، وخطة صاحب العمل الخاص بك يقدم خيارات الصناديق جيدة مع رسوم منخفضة، وذلك باستخدام هذا الخيار التمديد العكسي يمكن أن يكون وسيلة لتوحيد كل شيء في مكان واحد.

الالتزامات الضريبية عند تحويل الأموال من خطة صاحب العمل إلى حساب الاستجابة العاجلة

إذا تم دفع توزيع تمويلي مؤهل لك مباشرة، فيجب حجب 20٪ منه عن الضرائب الاتحادية. يتم إرسال هذا مباشرة إلى مصلحة الضرائب. وهذا ينطبق حتى لو كنت تخطط لتوزيع على إيرا التقليدية. يمكنك تجنب هذه الضريبة الإلزامية عن طريق اختيار خيار التمديد المباشر، حيث يتم دفع شيك التوزيع مباشرة إلى المؤسسة المالية الجديدة.

تحويل الأموال من حساب إيرا واحد إلى إيرا آخر

يحدث نقل حساب الاستجابة العاجلة عند نقل أموال حساب الاستجابة العاجلة من مؤسسة مالية مباشرة إلى مؤسسة مالية أخرى. طالما لا يوجد توزيع مستحق لك، ثم نقل هو معفاة من الضرائب.

استخدام أموال إيرا معفاة من الضرائب في حالة الإيداع مرة أخرى في حساب الاستجابة العاجلة

إذا قمت بسحب الأموال من حساب الاستجابة العاجلة، ثم أعدت بعد ذلك إعادة إرسالها إلى حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك خلال 60 يوما، فلن تخضع المعاملة للضريبة.يمكنك فقط القيام بهذا النوع من نقل إيرا مرة واحدة في أي فترة 12 شهرا. ولا ينطبق هذا النص الخاص بالعام الواحد على التحويلات من الوصي إلى الأمين حيث يتم إرسال الأموال مباشرة من مؤسسة إلى أخرى.

يمكنك استخدام هذا الحكم لمدة 60 يوما ل "اقتراض" الأموال من إيرا الخاص بك لفترة قصيرة من الزمن. ومع ذلك، إذا لم يتم سداد أي جزء من التوزيع في غضون 60 يوما، وكنت تحت سن 59 1/2، فإنه يعتبر انسحاب مبكر الجيش الجمهوري الايرلندي، رهنا الضرائب والعقوبات، إلا إذا كنت مؤهلا للحصول على استثناء.

استخدام إيرا التمديد لنقل جزء من الحساب

لحسن الحظ إن عمليات إيرا ليست اقتراح كامل أو لا شيء. يمكنك استخدام التمديد إيرا لنقل جزء من أموالك من إيرا واحد إلى آخر، أو تقاعد مرة واحدة، لتمديد جزء من خطة التقاعد الشركة إلى إيرا.

توريث إيرا أند رولينغ إن يور يور أون إيرا

إذا كنت ترث إيرا تقليدي من زوجتك، يمكنك تحويل الأموال إلى إيرا الخاص بك، أو يمكنك اختيار لقبها بأنها الجيش الجمهوري الايرلندي الموروثة. هناك إيجابيات وسلبيات للقيام بذلك على أي حال.

إذا كنت ترث إيرا تقليديا من شخص آخر غير زوجك، لا يمكنك طرحه أو السماح له بتلقي مساهمة التمديد. يجب عليك سحب أصول حساب الاستجابة العاجلة في غضون فترة زمنية محددة وفقا لقواعد التوزيع الدنيا المطلوبة (رمد).

التمديد المطلوب متطلبات الحد الأدنى للتوزيعات

المبالغ التي يجب توزيعها خلال سنة معينة وفقا لقواعد التوزيع الدنيا المطلوبة ليست مؤهلة للعلاج التمديد إيرا.

ومع ذلك، يمكنك توزيع أسهم الاستثمارات من إيرا الخاص لتلبية متطلبات قسم إدارة المخاطر. ويمكن بعد ذلك أن تبقى هذه الأسهم مستثمرة في حساب الوساطة غير التقاعدية. سواء كنت توزيع النقدية أو الأسهم، وسيتم الإبلاغ عن أي مبلغ موزعة من إيرا الخاص بك على 1099-R ويتم تضمينها في الإقرار الضريبي الخاص بك كدخل.

الإبلاغ عن عمليات تحويل الحساب الداخلي إيرا عند الإقرار الضريبي

يتم الإبلاغ عن عمليات إيرا على إقراراتك الضريبية ولكن بصفتك معاملة غير خاضعة للضريبة. حتى إذا قمت بتنفیذ تمویل إيرا بشکل صحیح، فمن الممکن أن یبلغك الوصي أو الوصي عن الخطة عن خطأ في الإصدار 1099-R الذي یصدرھ لك وإلى مصلحة الضرائب. لقد رأيت هذا يحدث مرات عديدة في حياتي المهنية.

إذا كان أمين الحفظ قد أبلغ عن المعاملة بشكل غير صحيح، وأرسلت المستندات إلى اختصاصي الضرائب دون توضيح المعاملة لهم، فقد يتم الإبلاغ عنها عند عودتك بشكل غير صحيح. للتأكد من أنك لا تدفع الضرائب على تحويل حساب الاستجابة العاجلة أو نقل، وشرح بعناية أي التمديد حساب الاستجابة العاجلة أو نقل المعاملات إلى معد الضرائب، أو التحقق المزدوج من جميع الوثائق إذا كنت إعداد عودتك الخاصة.

تحويل الأموال بعد الضريبة إلى روث إيرا

تؤكد الأحكام الضريبية الأخيرة أنه يمكن تحويل الأموال بعد خصم الضرائب في خطة شركة مؤهلة إلى روث إيرا. هذا هو خيار كبير كما روث إيرا المال ينمو معفاة من الضرائب، وأنك لن يكون هناك حاجة للتوزيعات من روث.

نقل أسهم الشركة من الخطة إلى إيرا

قد تكون قادرا على استخدام قاعدة ضريبية خاصة لتوزيع أسهم الشركة من الخطة بمجرد تقاعدك أو لم تعد تعمل هناك.هذا هو خيار توزيع يسمى صافي التقدير غير المحققة (نوا). قد تسمح لك 401 (k) s بنقل الأسهم القائمة مباشرة إلى حساب الاستجابة العاجلة. العديد من المؤسسات تتطلب الأموال للذهاب إلى حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك نقدا بدلا من الأسهم. تحقق مع الوصي المالي الخاص بك 401 (ك) لمعرفة ما هي خيارات التوزيع المسموح بها.