تعيين المستفيدين لحسابات التقاعد

قد تبدو أصول البناء للتقاعد تحديا كافيا، ولكن تعيين المستفيدين لترث تلك الأصول يمكن أن يجلب مجموعة جديدة تماما من الاعتبارات في هذا المزيج.

في حين أنه قد يبدو من السهل استخدام الاسم الأول الذي يتبادر إلى الذهن (الزوج أو الطفل أو الأخ) في استمارة تعيين المستفيد، يجب أن تعرف العواقب أولا. وفيما يلي دليل على ما ينطوي عليه الأمر.

أساسيات تعيين المستفيد

معظم خطط التقاعد، والمعاشات التقاعدية، وسياسات التأمين على الحياة تسمح لك أن تقرر ما ينبغي أن تصبح من الأصول الخاصة بك في حال زوالك.

يقومون بذلك عن طريق طلب تعيين المستفيدين.

المستفيد الأول (أو المستفيدون) يرث أولا. إذا ماتوا أو إذا ماتوا معك، فإن أصولك تذهب بدلا من ذلك إلى أي مستفيد ثانوي قمت بتعيينه. وكثيرا ما يشار إلى هؤلاء المستفيدين الثانويين بالمستفيدين المحتملين على استمارات الحساب.

لتعيين المستفيدين، سوف تحتاج إلى تسمية الأسماء، وسوف تحتاج إلى تحديد النسبة المئوية من الأصول الخاصة بك سوف تذهب إلى كل المستفيد.

ويمكن أن تشمل المستفيدين أولئك الذين يأتون إلى الذهن أولا - الأزواج والأطفال وغيرهم من الأقارب. بدلا من ذلك، يمكن أن تشمل الأصدقاء، والثقة، والجمعيات الخيرية والمؤسسات.

كن على علم بأن تسميات المستفيدين عادة ما تصبح نشطة بعد الوفاة مباشرة وتتجاوز أي معلومات تتعلق بالأصول الموروثة المقدمة في إرادتك. وهذا يعني أن الأصول الخاصة بك لن تضطر إلى الذهاب من خلال بروبيت، إجراء قانوني يمكن أن تكون مضيعة للوقت وربما مكلفة للغاية.

ولكن هذا يعني أيضا أنك بحاجة إلى التأكد من أن تعيينات المستفيدين الحالية تعكس أحدث رغباتك، لأن إرادتك لا يمكن تجاوزها. من المفيد مراجعة المستفيدين المعينين كل عام، لجميع حساباتك. من المهم أيضا تحديث معلومات المستفيد بعد أي تغيير رئيسي في الحياة مثل الزواج أو الطلاق أو ولادة الطفل.

ما يجب مراعاته في هذه العملية

يمكن للأزواج عموما أن يرثوا الأصول من بعضهم البعض دون توليد ضرائب عقارية، أو في حالة حسابات التقاعد، يضطرون إلى دفع تعويضات ضريبية إلزامية. (إذا كان الزوج المورث قد تحول إلى 70 1/2، تطبق قواعد توزيع حساب التقاعد العادي - راجع مستشارك الضريبي للحصول على التفاصيل، نظرا لأن القواعد معقدة.)

قد يواجه ورثة آخرون بعض العواقب.

تحميل الكثير من الأصول على بعض الورثة قد تجعل تلك العقارات الورثة مسؤولة عن دفع ضريبة العقارات الاتحادية. حفظ الورثة المحتملين على علم نواياكم يسمح لهم بالتخطيط وفقا لذلك.

العديد من أنواع خطط التقاعد، بما في ذلك 401 (k) s ومعظم أشكال حسابات التقاعد الفردية، سيجبر المستفيدين الخاص بك على أخذ المال الآن في دفع مبلغ مقطوع ودفع ضرائب الدخل على كامل المبلغ، أو اتخاذ المطلوبة الخاضعة للضريبة توزيعات كل سنة بمبالغ تستند إلى جداول العمر المتوقع لدائرة الإيرادات الداخلية.روث إيرا معفاة لأنك قد دفعت بالفعل الضرائب على المال في نفوسهم.

طريقة واحدة لتجنب الضرائب على الميراث الخاص بك تماما هو تعيين جمعية خيرية أو غير ربحية، مثل مؤسسة الجامعة، وريثك. إذا قمت بذلك، ليس هناك ضريبة على نقل أو على استخدام في المستقبل من أموالك.

إنشاء صندوق استئماني للقاصرين أو غيرهم

لا يمكن للأطفال دون السن القانونية، الذين قد يشملون أي شخص حتى سن 21 عاما في بعض الولايات، أن يرثوا أصولا مباشرة من معاش سنوي أو خطة تقاعد أو بوليصة تأمين على الحياة. أمثلة على نوعين من الثقة التي تم إنشاؤها للقاصرين أو غيرهم تشمل الثقة الثبوتية وثقة المعيشة القابلة للإلغاء. التشاور مع محام، إذا لزم الأمر، لإنشاء الثقة بالنسبة لهم. الثقة التي تقوم بإنشائها ثم يمكن تسميته في قائمة المستفيدين.

قد ترغب أيضا في إنشاء ثقة للمستفيدين ذوي الإعاقات العقلية، إذا كانوا غير قادرين على التعامل مع شؤونهم الخاصة. وغالبا ما يشار إلى هذه الأنواع من الثقة على أنها ثقة الاحتياجات الخاصة.

ملخص

هناك العديد من الاعتبارات المهمة التي يجب اتخاذها عند اختيار المستفيدين من حساب التقاعد أو المعاش السنوي أو بوليصة التأمين على الحياة.

تأكد من أن تأخذ الوقت الكافي لمراجعة الانتخابات بعناية للتأكد من رغباتك محدثة ومساعدة أحبائك تجنب الصداع في المستقبل.